Pomoc do kontroli podatkowej IRS - rodzaje, procedury i kontrolne czerwone flagi, których należy unikać

Niemniej jednak nadal możesz być kontrolowany przez całe życie, albo jako część losowo wybranej grupy, albo dlatego, że masz pewne czerwone flagi w zamian. IRS zazwyczaj ma do trzech lat od złożenia wniosku lub terminu (w zależności od tego, co nastąpi później) na sprawdzenie twojego zwrotu, ale w niektórych przypadkach może przeprowadzić kontrolę do sześciu lat. Jeśli złożysz fałszywy zwrot lub w ogóle go nie złożysz, nie ma przedawnienia dotyczącego tego, kiedy IRS może Cię skontrolować.

Jeśli tak się stanie, oto kilka rzeczy, które powinieneś wiedzieć o kontrolach podatkowych IRS.

Rodzaje kontroli podatkowych

1. Audyt korespondencyjny

Jest to najczęstszy rodzaj kontroli i jest to po prostu list z IRS, z prośbą o dostarczenie dokumentacji na temat ulg podatkowych i ulg lub o inne dokumenty. Czasami możesz otrzymać list stwierdzający, że naliczono jakąś karę, na przykład karę za opóźnione złożenie wniosku, ale możesz odpisać na nie z dowodami obalającymi karę, jeśli masz takie dowody.

Zdarza się to czasami, gdy zapisy IRS nie pasują do siebie - na przykład, jeśli zgłosiłeś odliczenie na cele charytatywne, ale IRS nie otrzymał pasującego zgłoszenia o tej darowiznie od organizacji charytatywnej. Zazwyczaj są one łatwe do rozwiązania, a jeśli ustalą, że jesteś winien karę lub dodatkowe podatki, możesz albo zapłacić ją, albo odwołać się od niej i przejść do następnego etapu procesu kontroli. Pamiętaj, że jeśli nie uważasz, że masz dużą szansę na udowodnienie swojej sprawy, a zwłaszcza jeśli kwota jest niewielka, często lepiej jest po prostu zapłacić, ponieważ odsetki i kary mogą znacznie przekroczyć pierwotną kwotę dodatkowej kwoty podatek, o którym mówią, że jesteś winien. Jeśli nie udowodnisz swojej argumentacji i skończysz na spornej kwocie, wzbudzisz duże zainteresowanie w upływającym czasie.

2. Audyt biurowy

Ten rodzaj audytu obejmuje list od IRS z prośbą o skompilowanie dokumentów z dostarczonej przez nich listy, a następnie zgłoszenie się do lokalnego biura IRS w celu omówienia ich z agentem IRS. Często tego rodzaju audyty są stosowane w małych firmach, takich jak te obsługiwane z twojego domu, ponieważ tak naprawdę nie jest konieczne, aby audytor przyszedł do ciebie.

Małe firmy są częściej kontrolowane niż osoby fizyczne, ponieważ jest to popularny sposób na pozbawienie skrupułów odpisywania niepotrzebnych zakupów i / lub zatrudniania krewnych, którzy tak naprawdę nie pracują. Pamiętaj, że IRS ma bardzo łatwy dostęp do twoich danych bankowych, więc jeśli „przypadkowo” nie odnotowałeś niektórych zysków, nadszedł czas, aby się przyznać i uniknąć dochodzenia karnego. Jeśli jednak jesteś całkowicie na poziomie, nie podawaj im więcej informacji, niż wymagają tego, abyś nie otworzył puszki robaków.

3. Audyt terenowy

Ten typ obejmuje agenta IRS, a czasem wielu agentów, którzy faktycznie przychodzą do domu lub firmy, aby sprawdzić książki i placówkę oraz lepiej zrozumieć, jak działa firma. Jest to mniej powszechne w przypadku osób fizycznych, ale znacznie częściej w przypadku większych firm. IRS zadzwoni do ciebie z wyprzedzeniem, aby ustalić datę audytu, porozmawiać ze wszystkimi właścicielami firmy i podać listę akt, na które będą chcieli spojrzeć.

Daje to możliwość uporządkowania rzeczy, zanim się pojawią. Jeśli nie masz CPA lub doradcy finansowego, rozsądnie jest go zatrudnić, ponieważ IRS prawdopodobnie zada Ci wiele skomplikowanych pytań, na które nie będziesz w stanie odpowiedzieć.

Podczas audytu w terenie masz także więcej okazji, by agenci terenowi natknęli się na rzeczy, o które specjalnie nie prosili - na przykład na opłacenie podatków osobistych - dlatego ważne jest, aby mieć CPA pod ręką podczas faktycznej kontroli pewni, że agenci przeglądają tylko te akta i zeznania podatkowe, które są częścią tego, o co pierwotnie poprosił IRS.

4. Audyt TCMP

TCMP, czyli program pomiaru zgodności podatników, jest najmniej powszechnym rodzajem audytu. Jest to audyt, który odbywa się całkowicie losowo i bez żadnych dowodów na to, że zrobiłeś coś złego. Raczej istnieje po prostu jako rodzaj kontroli na miejscu, którą IRS wykonuje na losowo wybranych deklaracjach podatkowych każdego roku.

W przypadku takiego audytu należy przedstawić dokumentację dotyczącą wszystkich dochodów i każdego odliczenia lub kredytu (podczas gdy w przypadku innych audytów, które wymagają bardziej szczegółowych informacji). Na szczęście IRS prawdopodobnie nie pobierze żadnych rażących opłat, chyba że zostaną znalezione błędy lub podejrzane działania.

Pomoc i wskazówki dotyczące kontroli podatkowej

Jeśli IRS ustali, że popełniłeś błąd, prawdopodobnie będziesz winien dodatkowe podatki. Jeśli jednak odkryjesz dalsze potrącenia lub kredyty, do których masz prawo, IRS ograniczy ci czek na zaległości ty. Dlatego ważne jest, aby współpracować z agentem i mieć oczy otwarte na wszelkie błędy lub przeoczenia. Co więcej, wiele programów do przygotowywania podatków online, takich jak H&R Block, faktycznie oferuje pomoc kontrolną - więc jeśli z niej korzystałeś, sprawdź, czy możesz uzyskać pomoc.

Przez cały rok przechowuj wszystkie dokumenty i paragony w odpowiednio oznakowanych folderach - i, jeśli to możliwe, w ognioodpornym sejfie. W przeciwnym razie zachowaj kopie w innym miejscu niż dom - „pożar domu zjadł moje ulgi podatkowe” nie jest dobrą wymówką dla urzędu skarbowego w dniu kontroli.

Wspólne kontrolne czerwone flagi i problemy

1. Pracownicy kontra niezależni kontrahenci
Jeśli masz własną firmę i zatrudniasz kogoś innego, IRS zdecydowanie będzie chciał sprawdzić, czy zostały one odpowiednio sklasyfikowane. Bardzo ważne jest, aby upewnić się, że każdy, kto spełnia definicję pracownika, zostanie potraktowany jako jeden - w przeciwnym razie możesz być winien nie tylko kwotę, którą powinieneś zapłacić w związku z podatkami tej osoby, a także kary i odsetki, ale także do 35% całkowity kwota, którą im zapłaciłeś.

2. Dochód zgłaszany do urzędu skarbowego, który nie jest zwracany
Za każdym razem, gdy dostaniesz 1099 lub W-2, IRS też je dostanie - i będą oczekiwać, że zobaczysz to po powrocie. Więc jeśli zgłoszono dochód, którego nie uwzględniono podczas zwrotu, to Wola zostać odebrane przez komputery IRS (oczywiście, może minąć rok lub dwa, zanim usłyszysz o tym), a Twoje zeznanie podatkowe zostanie ponownie zbadane. Ostatecznie zapłacisz podatki od tego dochodu, plus opłaty i odsetki.

3. Straty dużych firm
Założenie firmy jest kosztownym przedsięwzięciem, a wiele startupów kończy się niepowodzeniem. Jednak IRS nie spogląda przyjaźnie na firmę, która traci tysiące dolarów w ciągu jednego roku.

Firmy, które nie zarabiają przez trzy lata, są klasyfikowane jako „hobby”, dla których kwota, którą możesz odliczyć, jest ograniczona. Upewnij się, że zachowałeś każdy paragon i utrzymałeś w czystości swoje książki, jeśli spodziewasz się, że straci na wartości - i upewnij się, że cały sprzęt fizyczny zakupiony dla firmy jest nadal używany. Straty na wynajmowanych nieruchomościach są również dużą czerwoną flagą, ponieważ prawdopodobnie mają one być inwestycjami w nieruchomości, które generują dochód, a nie dziury pieniężne, które generują ulgi podatkowe dla małych firm.

4. Bardzo duże datki charytatywne w stosunku do dochodu
Chociaż darowizny na cele charytatywne to świetny sposób na obniżenie podatków, czasami pozbawione skrupułów rodzaje wykorzystują je do przenoszenia nieudokumentowanych dochodów i uzyskania ulgi podatkowej. Jeśli twoje datki charytatywne przekraczają 10% twoich dochodów, zachowaj swoje wpływy. Ponadto organizacje muszą być zakwalifikowane przez IRS, w przeciwnym razie nie można odliczyć datków - więc mądrze wybieraj organizacje charytatywne.

5. Odliczenie do biura domowego
Samo odliczenie podatku od biura domowego nie jest ogromną oszczędnością pieniędzy, ponieważ można go wykorzystać tylko wtedy, gdy firma osiągnie zysk. Ale jeśli twierdzisz, że jest to nieuzasadnione duże lub drogie biuro, lub próbujesz odliczyć wymyślny sprzęt lub niepotrzebne naprawy, możesz zadzwonić do IRS. Twoje biuro domowe musi być domowym biurem 24 godziny na dobę i nie możesz skorzystać z odliczenia, jeśli jesteś pracownikiem pracującym w domu, ale pracodawca nadal ma dla ciebie biuro w pracy.

6. Wielkie usta
Zaskakujące jest to, że twoi krewni i współpracownicy mogą otrzymać dużą zapłatę za wyrzucenie cię, jeśli wyciągniesz jednego z IRS. Mogą otrzymać nagrodę w wysokości do 20% podatków i kar, które IRS odzyskuje od ciebie - a główne źródło wskazówek pochodzi od wkurzonych kochanków i byłych pracowników. Biorąc pod uwagę, że IRS może kontrolować kilka lat wstecz podatków, mądrze jest powstrzymać się od chwalenia się.

Ostatnie słowo

Audyt może być bardzo trudny. Jeśli jednak prowadziłeś staranne rejestry i byłeś szczery z IRS, to nie masz się czym martwić. Po prostu współpracuj, przygotuj się z dokumentacją, a wszystko się ułoży.

Czy kiedykolwiek musiałeś przejść kontrolę podatkową przez IRS?