IRS Definicja oszustw podatkowych i kary - co się stanie, jeśli nie złożysz lub nie zapłacisz podatków?

Oto niektóre szczegóły dotyczące uchylania się od opodatkowania, w tym niektóre związane z tym kary, a także sposoby postępowania w celu uniknięcia trudnej sytuacji - nawet jeśli nie stać Cię na zapłacenie.

Przekazywanie dokumentacji podatkowej

Po pierwsze, brak zgłoszenia i brak zapłaty to dwa bardzo różne naruszenia, z różnymi karami. Jeśli nie wypełnisz formularzy i nie wyślesz ich, IRS może nadal określić twoje zobowiązanie podatkowe na podstawie twoich W-2, 1099 lub innych dokumentów podatkowych. Niezależnie od tego, czy płacisz własne podatki, czy CPA organizuje dla ciebie podatki, przekazanie pracy do urzędu skarbowego może wydawać się tańszą, łatwiejszą i bardziej atrakcyjną opcją. Pozostawienie pracy w IRS nie wymaga wysiłku - ale nie będą dokładnie szukać dodatkowych potrąceń w twoim imieniu. Ostateczny wynik zakończy się ważeniem ciężko na ich korzyść.

IRS wyśle ci list z wersją zeznania podatkowego i wymaga zaakceptowania przesłanej przez Ciebie deklaracji podatkowej, złożenia wypełnionego formularza lub wypełnienia formularza z informacją, dlaczego nie musisz składać podatku w ogóle wrócić. Będziesz miał 30 dni na odpowiedź na ten list. Jeśli nie odpowiesz, IRS wyśle ci kolejny, ostrzejszy list, dając ci 90 dni na odpowiedź.

Te 120 dni może wydawać się świętem podatkowym, ale w tym czasie niezapłacone podatki wiążą się z poważnymi opłatami i odsetkami. Zostaniesz uderzony karą w wysokości 5% niezapłaconej kwoty każdego miesiąca i część miesiąca, w której nie płacisz, do łącznej kwoty 25% pierwotnej kwoty należnej.

Dla porównania, jeśli ty lub twój księgowy złożyłeś dokumenty, ale nie zapłaciłeś wszystkiego, co jesteś winien, kara wynosi „tylko” 0,5% miesięcznie od niezapłaconej kwoty. Limit 25% nadal obowiązuje. Jeśli nie złożyłeś zgłoszenia i nie zapłaciłeś podatków, kara jest ograniczona do 5% miesięcznie lub w części miesiąca. Jeśli spóźnisz się z opóźnieniem o ponad 60 dni, dodatkowo naliczona zostanie minimalna opłata w wysokości 135 USD. Te późne opłaty sumują się, ale nie są tak szybkie, jak koszty braku zgłoszenia.

Opłaty karne

Chociaż opłaty finansowe za niezłożenie wniosku lub niezapłacenie w terminie są wysokie, generalnie nie musisz się martwić poważnymi federalnymi opłatami za unikanie podatków, chyba że celowo ich unikniesz. Unikanie podatków kryminalnych polega nie tylko na nieopłacaniu podatków, ale także na podejmowaniu świadomych prób unikania płacenia i podejmowaniu określonych działań w celu uniknięcia formalności finansowych. Te konkretne działania obejmują sztuczki, takie jak umieszczanie swoich aktywów na nazwisko innej osoby lub otrzymywanie wynagrodzenia pod stołem, aby uniknąć otrzymania W-2.

Nie bierz tej ścisłej definicji jako pozwolenia na pomijanie zgłoszenia od czasu do czasu. Nadal możesz zostać potrącony innymi opłatami, takimi jak umyślne niezapłacenie podatku lub złożenie deklaracji. Oskarżenie to nadal podlega karze pozbawienia wolności do roku, a także surowym grzywnom.

Utrata gotówki

Gdy IRS obliczy, ile powinieneś był zapłacić, nie ignoruj prób nawiązania z Tobą kontaktu. Jeśli nie odpowiesz na żadne listy lub połączenia, IRS zacznie sięgać do kieszeni za pomocą tych popularnych metod:

Garnirowanie wynagrodzeń z wypłaty
Biorąc wszelkie ulgi podatkowe lub zwroty, które mogą być ostatecznie należne Tobie
Wyciąganie pieniędzy prosto z kont bankowych
Nakładanie zastawu na dowolną nieruchomość, którą jesteś winien (co uniemożliwia ci sprzedaż i szkodzi twojej zdolności kredytowej)

Odzyskiwanie kontroli

Jeśli nie możesz sobie pozwolić na należne podatki, masz wiele opcji - oprócz nakładania opłat lub stawienia się w więzieniu.

1. Uzyskiwanie rozszerzenia
Rozszerzenie zgłoszenia podatkowego daje więcej czasu na złożenie zeznania podatkowego, ale nie zmień termin płatności. Nawet jeśli nie znasz dokładnej kwoty, którą jesteś winien, nadal musisz zapłacić przed upływem terminu składania deklaracji podatkowych (zwykle 15 kwietnia), niezależnie od tego, czy wypełnisz deklarację przed tą datą, czy później. Ostatecznie oszacujesz, ile jesteś winien, zapłacisz na czas i otrzymasz zwrot pieniędzy, jeśli przepłacisz. Podczas gdy rozszerzenie kupuje ci do 120 dni, odsetki wciąż naliczane są od każdej niezapłaconej kwoty, gdy czekasz na złożenie.

2. Wyjaśnij okoliczności łagodzące
Jeśli miałeś wyjątkowo trudny rok, najlepiej jest zadzwonić do najbliższego biura IRS i wyjaśnić swoją sytuację. Doświadczenie może być upokarzające, ale nie jesteś pierwszą osobą, która musi zadzwonić, i nie będziesz ostatni. Jeśli złożyłeś lub spóźniłeś się z ważnego powodu, takiego jak hospitalizacja lub klęska żywiołowa, możesz napisać list lub złożyć formularz 843, aby poprosić IRS o zniesienie kar i opłat. Możesz być zaskoczony, jak zrozumienie IRS może być w trudnej sytuacji.

3. Zapłać, korzystając z planów ratalnych
Jeśli nie możesz sobie pozwolić na zapłacenie podatków, IRS ma kilka opcji, które pomogą ci zapłacić bez lądowania w gorącej wodzie lub pobierania nadmiernych opłat. Musisz skontaktować się z IRS jak tylko się dowiesz, nie będziesz w stanie zapłacić, przed upływem terminu, jeśli to możliwe. Zautomatyzowany proces uruchamia opłaty i kary rozpoczynające się po upływie terminu podatkowego, więc wczesne powiadomienie urzędu skarbowego może pomóc uniknąć przyłapania komputera.

Najczęstszą pomocą udzielaną przez IRS jest plan ratalny. Ten plan płatności podatkowej IRS zawiera niewielką opłatę i formularz do złożenia przez telefon, online lub w formie papierowej, co pozwala skonfigurować miesięczny plan spłaty zadłużenia. Ogólnie rzecz biorąc, jeśli dług jest niewielki (mniej niż 10 000 USD), a w innych latach byłeś dobry w składaniu i płaceniu podatków, IRS automatycznie zaakceptuje twój plan ratalny.

4. Poproś o kompromisową ofertę
A co z reklamami, które pokazują ludzi, którzy spłacili olbrzymi dług za grosze? To się nazywa oferta kompromisowa. Zasadniczo mówisz IRS: „Oto wszystko, co mam. Czy weźmiesz to i wybaczysz reszcie? Niestety, plany te mogą być trudne do negocjacji, więc możesz potrzebować drogiego księgowego lub doradcy podatkowego. Ponadto ubieganie się o kompromis wiąże się z ceną 150 USD.

Dla kompromisu możesz zaoferować IRS albo jednorazową płatność ryczałtową, albo plan płatności na okres do 24 miesięcy. Tak czy inaczej, suma jest niższa niż należny pierwotny podatek. Ubiegając się o kompromis ryczałtowy, należy złożyć z góry co najmniej 20% długu podatkowego. A kiedy wysyłasz pieniądze IRS jako swoją część oferty kompromisowej, możesz zaakceptować pieniądze i odrzucić kompromis. Może zdecydować się na zastosowanie kwoty spłacanej w stosunku do zadłużenia i kontynuowanie działań windykacyjnych w pozostałej części.

Ostatnie słowo

Mamy nadzieję, że nigdy nie musisz poważnie rozważać opóźnienia płatności lub nie zgłoszenia. Ale jeśli nie możesz dokonać płatności podatkowych przed upływem terminu, zadzwoń i poinformuj IRS. Aktywne podejście do twojej sytuacji zapobiegnie opłatom, karom i odsetkom od zalania pierwotnego długu i spowodowania większych bólów głowy na całej linii.

Czy miałeś problemy z zaległymi podatkami? Jak długo zajęło ci rozwiązanie problemu?