Jak wybrać kwalifikowanego podatnika - 12 typowych oszustw podatkowych, których należy unikać

Zlecenie sporządzenia zeznania podatkowego przez kogoś innego może odciążyć twoje barki. Jednak przekazanie zeznania podatkowego niewłaściwej osobie może wyrządzić więcej szkody niż pożytku. Istnieją nieuczciwi podatnicy, którzy chcą szybko zarobić pieniądze, podobnie jak nieuczciwi praktykujący w każdym zawodzie. Prawdopodobnie słyszałeś horrory o oszustwach podatkowych na niczego niepodejrzewających klientach. Warto być ostrożnym w kwestii tego, kogo zatrudniasz do płacenia podatków.

Poniżej znajdują się niektóre z bardziej popularnych oszustw podatkowych popełnianych przez podatników. Zapoznaj się z tymi schematami, aby dowiedzieć się, na co zwrócić uwagę, a następnie czytaj dalej, aby dowiedzieć się, jak wybrać kogoś, kto pomoże Ci w czasie podatkowym.

Najważniejsze oszustwa podatkowe, na które należy uważać

Od kilku lat IRS publikuje roczną listę oszustw podatkowych pod nazwą Dirty Dozen. Oszustwa te są szeroko zakrojone i obejmują więcej niż oszustwo podatników. Oto najlepsze oszustwa z sezonu segregacji 2019:

1. Wyłudzanie informacji. Fałszywe wiadomości e-mail lub strony internetowe służą do kradzieży danych osobowych.
2. Oszustwa telefoniczne. Podatnicy otrzymują telefon od przestępcy podającego się za agenta IRS. Dzwoniący grozi aresztowaniem, deportacją, cofnięciem licencji itp., Chyba że podatnik natychmiast przekaże informacje o karcie kredytowej lub inną formę płatności.
3. Kradzież tożsamości. Oszuści kradną dane osobowe podatnika. Często używają go do złożenia fałszywej deklaracji i uzyskania zwrotu podatku.
4. Zwrot osoby przygotowującej zwrot. Nieuczciwi podatnicy oszukują klientów i utrwalają oszustwa związane z refundacjami, kradzieżą tożsamości i inne oszustwa, które krzywdzą ich klientów.
5. Fałszywe organizacje charytatywne. Grupy udają organizacje charytatywne, które zabiegają o datki. Mogą mieć nazwy podobne do legalnych organizacji charytatywnych.
6. Napompowane roszczenia o zwrot pieniędzy. Przygotowawcy obiecują duży zwrot kosztów, zanim przejrzą dokumentację podatnika lub naliczą opłaty w oparciu o procent zwrotu.
7. Nadmierne roszczenia kredytowe dla przedsiębiorstw. Przygotowujący domagają się zwrotów, do których podatnik nie jest uprawniony, takich jak ulga podatkowa na paliwo oraz ulga na badania i rozwój.
8. Odliczenia od wypełnienia. Przygotowujący fałszywie zawyżają odliczenia lub wydatki w zeznaniu podatkowym, aby podatnik zapłacił mniej niż jest winien lub otrzymał większy zwrot.
9. Fałszywy dochód do dochodzenia kredytów. Oszuści przekonują podatników do wymyślania dochodu, aby kwalifikować się do ulg podatkowych, takich jak ulga podatkowa dla zarobionych dochodów (EITC).
10. Frywolne argumenty podatkowe. Podatnicy starają się unikać płacenia podatków, twierdząc, że pobór federalnego podatku dochodowego jest nielegalny. Takie roszczenia były wielokrotnie wyrzucane przed sąd.
11. Obraźliwe schronienia podatkowe. Przestępcy tworzą i sprzedają złożone systemy unikania podatków.
12. Unikanie podatków morskich. Podatnicy próbują ukryć aktywa i dochody na kontach offshore, aby uniknąć płacenia podatków.

Oto bliższe spojrzenie na niektóre z tych oszustw, które mogą obejmować przygotowujących służących opinii publicznej.

Oszustwo osoby przygotowującej do zwrotu (# 4)

Oszustwo osoby przygotowującej zwrot może przybierać różne formy i może wiązać się z dowolnym z wyżej wymienionych oszustw. Osoby przygotowujące zeznania podatkowe w celu uzyskania rekompensaty są zobowiązane do corocznej rejestracji w IRS w celu uzyskania lub odnowienia numeru identyfikacji podatkowej osoby przygotowującej (PTIN). Zapłata za przygotowanie podatków bez uzyskania PTIN jest uważana za oszustwo.

Fałszywy podmiot przygotowujący może również sprzedawać dane osobowe swoich klientów, ponieważ mają oni dostęp do informacji, takich jak nazwiska, adresy, daty urodzenia i numery ubezpieczenia społecznego, których można użyć do kradzieży czyjejś tożsamości lub złożenia fałszywego zwrotu.

Napompowane roszczenia o zwrot pieniędzy (# 6)

Wszystko, co zmniejsza dochód podlegający opodatkowaniu lub kwalifikuje kogoś do zwolnień lub ulg, może skutkować zawyżonym żądaniem zwrotu. Zwróć uwagę na osoby przygotowujące, które obiecują ogromne zwroty bez uprzedniej weryfikacji zeznań z poprzedniego roku lub dokumentów podatkowych z bieżącego roku.

Według IRS ci oszustowie reklamują się szeroko i mogą mieć fałszywe witryny sklepowe, aby przyciągnąć swoje ofiary. „Mogą nawet rozpowszechniać informacje w grupach społeczności lub kościołach, w których zaufanie jest wysokie. Oszuści często żerują na osobach, które nie mają obowiązku zgłoszenia, takich jak osoby o niskich dochodach lub osoby starsze. ”

Ci przygotowujący mogą nawet złożyć fałszywy zwrot na nazwisko osoby i odebrać zwrot, którego podatnik nie wiedział, że został wydany. Gdy te fałszywe zwroty zawierają fałszywy dochód, ofiary mogą stracić federalne ulgi podatkowe, takie jak ubezpieczenie społeczne lub zasiłek mieszkaniowy o niskim dochodzie.

Uprawnieni podatnicy zawsze dostarczają kopię deklaracji zwrotu w formie, w jakiej została złożona, i nigdy nie zdadzą zwrotu pieniędzy na swoje konto bankowe. Uważaj na osoby przygotowujące podatki, które oferują wpłatę zwrotu na swoje konto. Często odliczają wysoką opłatę przed przekazaniem Ci zwrotu pieniędzy.

Fałszywe dochodzenie potrąceń i kredytów (# 7-9)

Bez skrupułów osoby przygotowujące podatki mają kilka metod oszukańczego zwiększenia zwrotów podatków lub zminimalizowania sald należnych ich klientom. Może to obejmować ubieganie się o zwrot kosztów, w przypadku których podatnik nie jest uprawniony, fałszywe zawyżanie odliczeń lub wymyślanie dochodu w celu uzyskania ulgi podatkowej, takiej jak EITC.

Niektóre z tych oszustw pochodzą od osoby przygotowującej. Innym razem są inicjowane przez podatnika i wymykają się, ponieważ przygotowujący nie dołożył należytej staranności.

Pamiętaj, że jesteś odpowiedzialny za to, co znajduje się w zeznaniu podatkowym, nawet jeśli ktoś inny je przygotuje. Złożenie nieprawidłowego zwrotu może skutkować niedozwolonymi potrąceniami i kredytami, znacznymi karami, a nawet postępowaniem karnym.

Frywolne argumenty podatkowe (# 10)

IRS podaje kilka przykładów frywolnych argumentów podatkowych, w tym:

• Możesz odmówić płacenia podatków z powodów religijnych lub moralnych
• Złożenie zeznania podatkowego lub opłacenie federalnego podatku dochodowego jest dobrowolne
• Możesz zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe, składając deklarację „zero”
• Jeśli nie złożysz zeznania podatkowego, IRS musi je przygotować
• Jedynymi osobami podlegającymi federalnemu podatkowi dochodowemu są pracownicy rządu federalnego

Raz za razem te argumenty i inne dziwaczne roszczenia były wyrzucane poza sąd. Najważniejsze jest to, że musisz zapłacić odpowiednią część podatków federalnych.

Abuzywne schroniska podatkowe (# 11)

Księgowi, planiści finansowi i inni mogą promować nadużycia podatkowe jako metodę unikania podatków. Podczas gdy prawo podatkowe ogólnie pozwala przedsiębiorstwom tworzyć „wewnętrzne” towarzystwa ubezpieczeniowe w celu ochrony przed niektórymi zagrożeniami, promotorzy nielegalnych schronisk podatkowych przekonują właścicieli ściśle utrzymywanych przedsiębiorstw do uczestnictwa w programach, które nie mają na celu ubezpieczenia firmy przed ryzykiem, ale raczej uniknięcia IRS. Jeśli coś brzmi zbyt dobrze, aby mogło być prawdziwe, poszukaj niezależnej opinii.

Jak znaleźć renomowanego podatnika

Jak chronić się przed oszustwami podatkowymi? Ostrożnie wybierając podatnika.

Biorąc pod uwagę złożoność prawa podatkowego oraz fakt, że osoby przygotowujące podatki mają dostęp do tak dużej części danych osobowych swoich klientów, można założyć, że uzyskanie płatnego urzędnika podatkowego wiązałoby się z koniecznością spełnienia określonych wymagań dotyczących wykształcenia, doświadczenia, a nawet poddania się kontroli przeszłości. Niestety tak nie jest.

Prawie każdy może rozpocząć działalność w zakresie przygotowywania podatków; po prostu muszą ubiegać się o bezpłatny PTIN z IRS. Ktokolwiek zatrudnisz w celu przygotowania zeznania podatkowego, powinien mieć przynajmniej PTIN. Oto kilka innych wskazówek do naśladowania.

1. Sprawdź katalog IRS

IRS prowadzi katalog posiadaczy PTIN, którzy obecnie posiadają poświadczenia uznawane przez IRS (takie jak CPA, zarejestrowani agenci i pełnomocnicy) lub którzy ukończyli Roczny program sezonu archiwizacji (dobrowolne kursy kształcenia ustawicznego obejmujące federalne prawo podatkowe i etykę organizowane co roku ). Prawie każdy może mieć numer PTIN, ale specjaliści w tym katalogu mają zwykle większe umiejętności, wykształcenie lub doświadczenie.

2. Zbadaj oświadczenia marketingowe

Uważaj na osoby przygotowujące podatki, które obiecują, że mogą uzyskać większy zwrot pieniędzy niż ich konkurenci.

3. Sprawdź opłaty przygotowawcze

Większość podatników pobiera opłatę zryczałtowaną lub stawkę godzinową. Unikaj współpracy z podmiotami przygotowującymi, których opłata stanowi procent zwrotu. Ta struktura opłat stanowi dla nich zachętę do nadmiernego zawyżenia kwoty zwrotu, żądając fałszywych wydatków, potrąceń lub ulg podatkowych.

4. Sprawdź swój zwrot przed złożeniem

Jeśli przygotowujący poprosi Cię o podpisanie pustego zeznania podatkowego, odmówi oddania kopii zeznania podatkowego lub nie pozwoli Ci zobaczyć zwrotu przed jego złożeniem, są to duże czerwone flagi. Są to również naruszenia okólnika 230, który reguluje specjalistów, którzy ćwiczą przed IRS. Możesz zgłosić osobę sporządzającą deklarację podatkową za niewłaściwe praktyki podatkowe, wypełniając formularz 14157 (skarga osoby przygotowującej zwrot) i przesyłając go wraz z dokumentacją uzupełniającą do urzędu skarbowego.

5. Zapytaj o dostępność przez cały rok

Niektórzy przygotowujący zakładają sklep w sezonie podatkowym i znikają wkrótce po 15 kwietnia^th. Jeśli coś pójdzie nie tak, być może będziesz potrzebować pomocnika, który pomoże ci odpowiedzieć na pytania lub wyjaśnić problemy miesiące lub nawet lata po złożeniu zwrotu. Jeśli ich nie ma w pobliżu, nie będą zbyt pomocne. Poszukaj kogoś, kto jest dostępny przez cały rok.

Pro Wskazówka: Jeśli zdecydujesz się złożyć podatki za pośrednictwem osoby przygotowującej, takiej jak TurboTax, możesz porozmawiać z prawdziwym CPA i poprosić ich o dokonanie przeglądu linia po linii w dowolnym momencie w ciągu roku.

6. Sprawdź poświadczenia osoby przygotowującej

Podczas przeszukiwania katalogu IRS w celu uzyskania poświadczonych podmiotów sporządzających podatki, pamiętaj, że nie wszystkie poświadczenia są takie same. Tylko adwokaci podatkowi, CPA i zarejestrowani agenci mogą reprezentować podatników przed urzędem skarbowym we wszystkich sprawach, w tym w audytach, windykacjach i odwołaniach. Uczestnicy rocznego programu sezonowego zgłoszenia mogą reprezentować Cię tylko w przypadku zwrotu, który osobiście wypełnią i podpiszą. Oznacza to, że jeśli masz problemy z poprzednich lat, nie mogą one legalnie pomóc.

7. Zapytaj o powiązania zawodowe

Wielu specjalistów podatkowych należy do stowarzyszeń zawodowych zapewniających ustawiczne kształcenie i wytyczne etyczne. IRS prowadzi listę uznanych podatkowych partnerów stowarzyszeń zawodowych. Członkostwo w co najmniej jednej z tych organizacji nie oznacza automatycznie, że osoba przygotowująca jest uprawniona, ale wielu osób przygotowujących się do pracy w nocy nie chce płacić za przystąpienie.

8. Spodziewaj się, że Twój Przygotowawca będzie dokładny

Upewnij się, że przygotowujący prosi o przejrzenie dokumentacji, formularzy i rachunków oraz zadaje wiele pytań. Pomaga im to ustalić, czy kwalifikujesz się do różnych ulg podatkowych i jak sklasyfikować wydatki. Pomaga także uniknąć kar później. Jeżeli podatnik zadaje kilka pytań lub nie zadaje żadnych pytań, jest to powód do niepokoju.

9. Sprawdź deklarację podatkową przed jej złożeniem

Ponosisz odpowiedzialność za treść zeznania podatkowego, nawet jeśli wypełni go ktoś inny. Nigdy nie podpisuj zeznania podatkowego przed sprawdzeniem, czy jest ono prawidłowe.

Jeśli nie masz pewności, nie podpisuj zwrotu. Poproś osobę przygotowującą o wyjaśnienie wszelkich dochodów, odliczeń lub ulg podatkowych, których nie rozumiesz. Podpisując zwrot, pod karą krzywoprzysięstwa zapewniasz, że jest on kompletny i dokładny.

Ostatnie słowo

W tym sezonie podatkowym miej oczy otwarte i nie pozwól, aby obietnica niskich opłat lub dużego zwrotu podatku powstrzymała cię przed dokładnym sprawdzeniem swojego podatnika. Żadna oszczędność kosztów ani nadzwyczajny zwrot pieniędzy nie mogą zrekompensować bólu głowy spowodowanego kradzieżą tożsamości lub audytem przez IRS, szczególnie jeśli Twój podejrzany podatnik już dawno nie ma, zanim zdasz sobie sprawę, że coś jest nie tak. Zatrudnij renomowanego specjalistę podatkowego, dokładnie sprawdź jego pracę, a ten sezon podatkowy będzie bezproblemowy.

Czy spotkałeś podejrzanego podatnika? Co zrobiłeś?