Co to jest plan emerytalny 403 (b) - Składki, wypłaty i podatki
403 (b) jest bardzo podobny do 401 (k). Oba konta emerytalne są odroczone, co oznacza, że nie musisz płacić podatków od pieniędzy, które zdeponowałeś, chociaż musisz płacić podatki od pieniędzy, gdy je wypłacasz. W zależności od tego, w jaki sposób pracodawca konfiguruje rachunki, możesz również być w stanie jednocześnie płacić składki na Roth 403 (b), co pozwala ci wnosić wkłady po opodatkowaniu i unikać płacenia podatków od wypłat.
Tym, co odróżnia 403 (b) od 401 (k), jest to, że mogą go mieć tylko pracownicy organizacji non-profit, szkół i innych organizacji zwolnionych z podatku. Administrowanie 403 (b) jest ogólnie mniej trudne i tańsze, dlatego też organizacje non-profit mogą z nich korzystać.
Często zadawane pytania dotyczące planów emerytalnych 403 (b)
Ile mogę wnieść?
W 2012 r. Możesz wnieść do 17 000 USD na swoje 403 (b), a jeśli masz ponad 50 lat, możesz wnieść dodatkowe 5000 USD na łączną kwotę 22 000 USD. W większości przypadków musisz wpłacić składkę na swoje 403 (b) poprzez potrącenie z wypłaty z wypłaty.
Jako dodatkowy bonus, jeśli masz 15 lat lub więcej pracy u obecnego pracodawcy i wnosiłeś średnio 5000 $ lub mniej rocznie, możesz wnieść dodatkowy 3000 $ w ciągu roku. Ta dodatkowa kwota doganiania jest ograniczona do 15 000 USD ogółem na przestrzeni lat po rozpoczęciu nadrabiania zaległości.
W co można zainwestować moje wkłady 403 (b)?
Twoje miejsce pracy prawdopodobnie ma umowę z konkretną firmą świadczącą usługi finansowe, taką jak TIAA-CREF lub Fidelity, na administrowanie 403 (b). Twoje opcje inwestycyjne różnią się w zależności od tego, co jest dostępne w każdej firmie, ale ogólnie masz do wyboru różnorodne fundusze inwestycyjne i produkty rentowe. Nie można jednak inwestować bezpośrednio w akcje lub obligacje za pomocą 403 (b).
Kiedy mogę wycofać swój wkład?
Zazwyczaj musisz poczekać, aż będziesz mieć 59 1/2 do wycofania składek bez kary, jeśli nadal pracujesz. Jeśli jednak przejdziesz na emeryturę w wieku 55 lat lub starszym, możesz być w stanie dokonać wypłat bez kary. W przeciwnym razie kara jest równa 10% kwoty wypłaconej wcześniej, a płacisz ją, gdy będziesz składać podatki w przyszłym roku.
Po osiągnięciu wieku wystarczającego do zakwalifikowania się możesz wypłacić tyle, ile chcesz, ale musisz wypłacić co najmniej minimalną kwotę każdego roku po ukończeniu 70 1/2. Minimalna kwota wypłaty zależy od całkowitego salda konta i twojego wieku, a jeśli go nie wypuścisz, możesz podlegać surowym karom IRS.
Czy mogę pożyczyć na konto 403 (b)?
Tak, w zależności od zasad konkretnej firmy świadczącej usługi finansowe, która posiada twoje konto. IRS wymaga, aby pożyczki były ograniczone do mniejszej kwoty 50 000 USD lub połowy wartości konta, ale podmiot obsługujący może mieć limity niższe niż to. Nie wszystkie firmy świadczące usługi finansowe dopuszczają pożyczki, a stopy procentowe są ustalane przez firmę na podstawie bieżących stóp procentowych.
Pożyczki muszą zostać spłacone w ciągu pięciu lat, aw przypadku niewywiązania się z kredytu mogą wystąpić poważne konsekwencje podatkowe. Twoja firma usług finansowych traktuje to jako przedterminową wypłatę, co oznacza, że kwota ta podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym i 10% karą za wcześniejszą dystrybucję.
Ile podatku zapłacę przy moich wypłatach?
Jeśli wycofasz pieniądze po przejściu na emeryturę, będziesz zobowiązany do zapłaty zwykłego podatku dochodowego. Wypłaty są opodatkowane jako zwykły dochód, więc to, ile jesteś winien, zależy od innych dochodów, jakie miałeś w ciągu roku. Dodanie tej wypłaty do innych dochodów może oznaczać, że wypłata jest opodatkowana według wyższej grupy podatkowej niż reszta dochodów.
Jeśli dokonasz wcześniejszej wypłaty, będziesz zobowiązany do zapłaty zarówno podatku dochodowego za wypłatę, jak i dodatkowej 10% kwoty kary. A jeśli wycofujesz się dość dobrze, możesz z góry zapłacić szacunkowe podatki, aby uniknąć kary za niedopłatę.
Dodatkowo, będziesz winien osobne kary, jeśli nie cofniesz minimalnej wymaganej kwoty, jeśli masz więcej niż 70 lat 1/2.
Co się stanie z moim 403 (b) Jeśli dostanę nową pracę?
Podobnie jak 401 (k), możesz przenieść swój 403 (b) do tradycyjnego IRA, kiedy odejdziesz z pracy. Możesz również zostawić go tam, gdzie jest, chociaż możesz zostać zmuszony do przeniesienia go, jeśli saldo jest mniejsze niż 5000 USD.
Jeśli twój nowy pracodawca oferuje również 403 (b), możesz po prostu przelać pieniądze ze starego 403 (b) bezpośrednio na nowego.
Co to jest wycofanie się z trudnej sytuacji?
W niektórych poważnych okolicznościach większość firm świadczących usługi finansowe zezwala na wycofanie się z trudnych warunków. Jest to wczesna wypłata dokonana podczas pracy - nie pożyczka. Na przykład, jeśli chcesz wykorzystać część pieniędzy w swoim 403 (b) na wypadek awarii i nie masz żadnych innych aktywów, możesz zrobić taki wyjątek. Jednak nadal będziesz winien regularne podatki dochodowe i karę pieniężną w wysokości 10% za wcześniejsze wypłaty bez względu na wszystko.
Sytuacje te obejmują:
- Duże, nierefundowane wydatki medyczne dla Ciebie, Twojego małżonka lub osób na utrzymaniu
- Zaliczka na podstawowy pobyt
- Czesne lub opłaty za studia wyższe należne w ciągu najbliższych 12 miesięcy
- Eksmisja lub wykluczenie z domu
Firma serwisowa nie jest jednak zobowiązana do zezwalania na te dystrybucje, nawet jeśli spełniasz kryteria, i mogą wymagać zaświadczenia, że nie masz żadnych innych aktywów i że trudności są realne.
Czy mogę również użyć IRA?
Możesz przyczynić się do IRA oprócz wkładu w 403 (b). Nie ma ograniczeń dotyczących posiadania obu rodzajów kont i wniesienia wkładu na oba konta w tym samym roku.
Ostatnie słowo
Aby zmaksymalizować oszczędności w 403 (b), inwestuj w fundusze wspólnego inwestowania, które odpowiadają twojej tolerancji na ryzyko i osobistej sytuacji. Na przykład, jeśli jesteś młodym i agresywnym inwestorem, fundusz wzrostu o małej kapitalizacji może być idealny dla twojego portfela.
Z drugiej strony, jeśli zbliżasz się do przejścia na emeryturę, możesz chcieć grać bezpieczniej, przeznaczając część swoich oszczędności na obligacje za pośrednictwem funduszu obligacji lub inwestując w stałą rentę. Ale w gruncie rzeczy nie daj się zastraszyć szczegółom. Zwiększ swoje składki, jeśli to możliwe, lub zacznij oszczędzać, jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś. Tak czy inaczej, docenisz dodatkowy wysiłek po przejściu na emeryturę.
Jakie są Twoje doświadczenia z kontem 403 (b)?
(kredyt na zdjęcie: Bigstock)