6 sposobów reformy podatkowej może wpłynąć na twoje podatki w tym roku

Zastanawiasz się, jak wpłynie to na zwrot podatku w 2019 r.? Chociaż sytuacja podatkowa wszystkich osób jest wyjątkowa, należy wziąć pod uwagę kilka zmian wpływających na większość podatników.

Pro Wskazówka: Jeśli chcesz mieć pewność, że podatki są naliczone dokładnie bez wydawania fortuny, skorzystaj z takiego oprogramowania TurboTax. Mają prawdziwe CPA, które mogą dokonywać przeglądu linia po linii, co daje ci spokój, że składasz 100% dokładny zwrot.

Jak reforma podatkowa może wpłynąć na twoje podatki w tym roku

1. Twoje dostępne standardowe odliczenie wzrosło

Po złożeniu zeznania podatkowego masz możliwość obliczenia wyszczególnionych potrąceń lub skorzystania ze standardowego odliczenia - kwoty ustalonej z góry przez IRS i na podstawie statusu zgłoszenia. Zazwyczaj, jeśli dostępne standardowe potrącenie jest wyższe niż wyszczególnione potrącenia, zdecydujesz się ubiegać o standardowe potrącenie.

W 2017 r. Standardowe odliczenie wyniosło 6350 USD dla jednego podatnika i 12 700 USD dla małżeństwa składającego wniosek wspólnie. W 2018 r. Reforma podatkowa prawie podwoiła standardowe odliczenie dla wszystkich statusów złożenia wniosku, zwiększając go do 12 000 USD dla pojedynczych osób składających wniosek i 24 000 USD dla małżeństw składających wspólne wnioski.

W przypadku zwrotów w 2019 r. Standardowe odliczenia wzrosły, aby nadążyć za inflacją. Oto nowe standardowe kwoty odliczeń na rok 2019:

Pojedynczy: 12200 $
Żonaty failing jotmaść: 24 400 $
Żonaty failing S.osobno: 12200 $
Zarządca H.ousehold: 18 350 USD

W ubiegłym roku wielu podatników, którzy wcześniej przyzwyczaili się do wyliczania odliczeń, odkryło, że otrzymają większą ulgę podatkową, żądając standardowego odliczenia. Jeśli w ubiegłym roku miałeś rację, możesz obliczyć zeznanie podatkowe w obie strony - po wyszczególnieniu i ponownym zastosowaniu standardowego odliczenia - aby zobaczyć, co da Ci niższy rachunek podatkowy za 2019 r..

Nie martw się Oprogramowanie do przygotowywania podatków jak TurboTax (zobacz naszą recenzję TurboTax) poradzi sobie z obliczeniami.

2. Istnieje limit kwoty podatków państwowych i lokalnych, które można odliczyć

Podczas sumowania wyszczególnionych odliczeń pamiętaj, że reforma podatkowa ogranicza limity odliczeń państwowych i lokalnych.

Zgodnie z poprzednimi przepisami podatnicy mogli odliczyć 100%:

Ich stanowe i lokalne podatki od nieruchomości
Albo ich państwowy podatek dochodowy, albo podatek od sprzedaży

Począwszy od zwrotów w 2018 r. Odliczenie podatków stanowych i lokalnych - znanych jako odliczenia SALT - jest ograniczone do 10 000 USD.

To znacząca zmiana dla podatników w stanach o wysokich podatkach, takich jak Kalifornia, Connecticut, Maryland, New Jersey i Nowy Jork. Jeśli jednak mieszkasz w państwie o stosunkowo niskich podatkach dochodowych i podatkach od nieruchomości, możesz nie zauważyć żadnej różnicy.

3. Odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego w domu może być ograniczone

Jeśli spłacasz odsetki od kredytu hipotecznego, pożyczki pod zastaw domu lub linii kredytu pod zastaw domu, reforma podatkowa mogła mieć wpływ na kwotę odsetek, którą możesz odliczyć.

Przed TCią podatnicy mogli odliczyć odsetki od długu hipotecznego w wysokości do 1 miliona USD. Podatnicy mogli również odliczyć odsetki od długu w wysokości do 100 000 USD bez względu na to, w jaki sposób wykorzystali dochody z kredytu lub linii kredytowej. Począwszy od zwrotów z 2018 r., Rząd ogranicza odliczanie odsetek od kredytów hipotecznych w wysokości odsetek spłacanych do 750 000 USD długu.

Reforma podatkowa wyeliminowała również odliczenie odsetek płaconych od zadłużenia w domu. Jeśli jednak wykorzystałeś pożyczkę pod zastaw domu lub linię kredytową do „zakupu, budowy lub znacznej poprawy” domu, nadal możesz odliczyć odsetki. Limit 750 000 USD dotyczy łącznej sumy pierwszego kredytu hipotecznego i zadłużenia w domu.

Jeśli płacisz prywatne ubezpieczenie kredytu hipotecznego (PMI) wraz ze spłatami kredytu hipotecznego, ustawa o skonsolidowanych środkach z 2020 r. Przywróciła dawną ulgę podatkową, której mogłeś przegapić w ubiegłym roku. Rezerwa podatkowa, która pozwoliła właścicielom domów na odliczenie PMI, wygasła pod koniec 2017 r. Jednak nowe prawo, przyjęte w ostatnich dniach 2019 r., Przedłużyło odliczenie do 2020 r. Dzięki temu obowiązywało również z mocą wsteczną w 2018 r. Jeśli skorzystasz z roszczenia po potrąceniu zeszłorocznego zwrotu możesz zmienić wcześniej złożony zwrot.

4. Straciłeś różne potrącenia przedmiotowe

Przed reformą podatkową podatnicy mogli ubiegać się o pewne różne odliczenia wyszczególnione, o ile ich łączne odliczenia wyszczególnione przekroczyły 2% skorygowanego dochodu brutto.

Różne wyszczególnione potrącenia podlegające temu 2% progowi obejmowały:

Opłaty za przygotowanie podatków
Wydatki inwestycyjne
Koszty poszukiwania pracy
Wydatki związane z hobby
Opłaty za skrytkę depozytową
Niezrealizowane koszty pracownicze

Wielu podatników nie miało wystarczających odliczeń, aby osiągnąć ten próg 2% i skorzystać z odliczenia. Utrata tych potrąceń była jednak znaczną wadą dla pracowników posiadających biuro domowe lub tych, którzy używają swojego pojazdu do pracy. Zgodnie z TCJA osoby prowadzące działalność na własny rachunek mogą nadal odliczać wydatki na biuro domowe i przebieg pracy jako wydatki służbowe. Ale pracownicy nie otrzymują już ulgi podatkowej na te kieszonkowe wydatki na pracę.

Pozostały pewne różne potrącenia, w tym kwalifikowane straty w wyniku katastrof i hazardu. Aby uzyskać więcej informacji na temat różnych różnych potrąceń w podziale, sprawdź Instrukcje IRS dotyczące harmonogramu A..

5. Twoje osobiste zwolnienie już minęło, ale ulga podatkowa na dziecko jest bardziej hojna

Przed rokiem podatkowym 2018 IRS umożliwił podatnikom ubieganie się o zwolnienie osobiste dla siebie i wszelkich osób pozostających na utrzymaniu, takich jak ich dzieci. W 2017 r. Każde zwolnienie było warte 4050 USD. Reforma podatkowa wyeliminowała zwolnienie indywidualne, ale rozszerzyła ulgę podatkową na dzieci i dodała kolejną ulgę podatkową dla innych osób na utrzymaniu.

Ulga podatkowa na dzieci była kiedyś warta 1000 USD na dziecko pozostające na utrzymaniu w wieku poniżej 17 lat. Od 2018 r. Kwota kredytu na dziecko wynosi obecnie 2000 USD na maksymalnie troje dzieci. Do 1400 USD ulgi podatkowej na dzieci podlega teraz zwrotowi, co oznacza, że jeśli doprowadzi to do zniesienia twojego zobowiązania podatkowego do zera, możesz otrzymać do 1400 USD w formie zwrotu podatku przekraczającego wszelkie zapłacone podatki. Kredyt ten jest dostępny do rok, w którym dziecko kończy 17 lat.

Ulga dla innych osób na utrzymaniu jest dostępna dla osób na utrzymaniu, które nie kwalifikują się do ulgi podatkowej na dziecko, takich jak studenci lub rodzice pozostający na utrzymaniu. Wartość kredytu wynosi do 500 USD na kwalifikację zależną.

Jeśli zapewnisz więcej niż połowę wsparcia dziecku lub starszemu rodzicowi, zapoznaj się z zasadami ubiegania się o osobę na utrzymaniu. Nie możesz ubiegać się o zwolnienie w wysokości 4050 USD, ale jedna z tych ulg podatkowych może pomóc obniżyć rachunek podatkowy w 2019 r.

6. Prawdopodobnie nie możesz odliczyć ruchomych wydatków

Czy w ubiegłym roku wykonałeś dalekobieżny ruch do pracy? Jeśli nie jesteś aktywnym żołnierzem, nie oczekuj ulgi podatkowej w tym roku.

Przed reformą podatkową podatnicy, którzy przeprowadzili się do nowej pracy, mogli odliczyć swoje koszty przeprowadzki, w tym koszty podróży i transportu artykułów gospodarstwa domowego i rzeczy osobistych. Jeśli pracodawca zwrócił te wydatki, IRS uznał je za dodatkową ulgę podatkową, która nie była wliczana do dochodu pracownika podlegającego opodatkowaniu.

Począwszy od zwrotów w 2018 r., Zarówno odliczenie kosztów ruchomych, jak i uprzywilejowane pod względem podatkowym podejście do zwrotu kosztów ruchomych zniknęły dla wszystkich oprócz aktywnych członków sił zbrojnych USA.

Ostatnie słowo

Twój ostateczny rachunek podatkowy zależy od wielu czynników, więc trudno jest dokładnie powiedzieć, w jaki sposób zmiany wprowadzone w TCJA wpłyną na Twój rachunek podatkowy w 2019 roku. Wielu podatników może zaoszczędzić czas i pieniądze, korzystając z odliczeń o wyższym standardzie, ponieważ nie muszą już śledzić każdego odliczenia z podziałem na pozycje, utrzymywać dokumentację i złożyć harmonogram A. Może to oznaczać mniej czasu poświęcanego na planowanie i przygotowanie zwrotu lub skorzystanie z do- takie jak oprogramowanie do przygotowywania podatków TurboTax zamiast zatrudniać specjalistę podatkowego.

Czy zaskoczyło Cię, jak reforma podatkowa wpłynęła na zeszłoroczny zwrot podatku? Jak myślisz, jak sobie poradzisz na 2019 r?