Co to jest konto emerytalne SEP IRA dla właścicieli małych firm - zasady i limity składek

Kiedy zakładałem własną firmę, jednym z moich celów było oszczędzanie na emeryturę, ale koszty innych planów były zbyt wysokie. Po przeprowadzeniu badań szybko odkryłem, że najlepszą opcją była SEP-IRA, która zaoferowała mi popularną tanią alternatywę.

Tło SEP-IRA i traktowanie podatkowe
Przeznaczony jako alternatywny plan emerytalny dla właścicieli małych firm i osób prowadzących działalność na własny rachunek, SEP-IRA (Indywidualne konto emerytalne dla pracowników uproszczonych) pozwala odłożyć pieniądze dla siebie i swoich pracowników, nawet jeśli ty lub oni już uczestniczysz w 401k lub inny plan emerytalny. Kilka szybkich aspektów planu do rozważenia:

Nie ma znaczących kosztów administracyjnych.
Pracownicy nie mogą wnosić wkładów na swoje konta SEP - tylko pracodawca może wnieść wkład.
Każdy, kto ma 21 lat lub więcej, zarobił co najmniej 500 USD od firmy w bieżącym roku i pracował dla firmy co najmniej 3 w ciągu ostatnich 5 lat, jest uważany za pracownika i musi otrzymać własne konto SEP-IRA ze składkami od pracodawcy. Ale nawet zanim pracownik osiągnie te barometry, pracodawca może nadal zdecydować się na skonfigurowanie pracowników z kontami SEP.
Składki na konto SEP-IRA podlegają odliczeniu od podatku. W przeciwieństwie do Roth IRA, wszelkie zyski z inwestycji będą opodatkowane jako zwykły dochód po wycofaniu.

Wiele tradycyjnych firm oferuje SEP-IRA, takie jak Fidelity, T. Rowe Price i Vanguard, więc możesz otworzyć konto w firmie, z którą już jesteś klientem.

Ile możesz wnieść?
Ty ustalasz procent wynagrodzenia, które chciałbyś przelać na swoje konta i swoich pracowników, do 25% wynagrodzenia (20% dla firm nie posiadających osobowości prawnej). Jednak ty i twoi pracownicy musicie otrzymać ten sam procent - więc nie dajcie sobie większego cięcia! Każda osoba może otrzymać do 49 000 $ wpłat na rok, chociaż limit ten może wzrosnąć w kolejnych latach. W przypadku przedsiębiorców prowadzących działalność na własny rachunek możesz wnieść 25% zysków netto skorygowanych o podatek od samozatrudnienia lub około 18,6% zysków netto. Możesz skorzystać z tego przewodnika IRA, aby obliczyć dokładną kwotę, którą możesz wnieść.

Kiedy możesz przyczynić się?
Składki można składać w dowolnym momencie w ciągu roku i do momentu, kiedy deklaracje podatkowe będą należne - dla większości z nas 15 kwietnia. Więc jeśli nie miałeś świetnego roku, możesz poczekać do 15 kwietnia, aby wymyślić gotówkę na wkład. Ostatecznym terminem dla korporacji jest 15 marca lub zwykła data zgłoszenia podatku dochodowego od osób prawnych. Jeśli jednak jesteś samozatrudniony i nie osiągnąłeś żadnego zysku, nie możesz wnieść niczego do swojej SEP-IRA na ten rok. Możesz jednak nadal wpłacać pieniądze na tradycyjne lub Roth IRA.

Kiedy możesz wypłacić pieniądze??
Podobnie jak w przypadku wielu innych planów emerytalnych, musisz poczekać do wieku 59 1/2, aby wycofać się bez kar. Wymagane dystrybucje musisz rozpocząć w wieku 70 1/2. Podobnie jak tradycyjne IRA, istnieją pewne wyjątki od kar, takie jak wydatki medyczne lub edukacyjne lub zakup domu. Składki i dochody z tych składek są opodatkowane w momencie ich wycofania, bez względu na istniejące stawki podatkowe.

Dlaczego powinienem mieć SEP-IRA??
SEP-IRA to wspaniałe narzędzie dla osób prowadzących działalność na własny rachunek, szczególnie jeśli Twoja firma nie jest bardzo duża. W rzeczywistości jego niski koszt i prostota sprawiają, że jest idealny nawet dla bardzo małej firmy. Możesz wnieść wkład w ciągu roku lub możesz dokonać płatności ryczałtowej w dowolnym momencie. Korzyści podatkowe są również świetne - będziesz mógł odliczyć wszelkie składki od tegorocznych dochodów i zaoszczędzić bez podatku.

Jest to bezkonkurencyjna oferta dla osób prowadzących działalność na własny rachunek. Jeśli masz rok do spłukiwania, możesz wnieść wkład, ilekroć masz pieniądze, i uzyskać świetne odliczenie podatkowe. Lubię wnieść określony procent moich zysków w każdym miesiącu, w którym osiągam zysk. To małe kwoty, ale sumują się z czasem, a jeśli mam wspaniały rok i rozwinąłem swoją tradycyjną IRA, mogę odłożyć jeszcze więcej w mojej SEP-IRA. Co więcej, większość planów ma niskie lub zerowe opłaty, a przy wszystkich wkładach w fundusze cyklu życia mogę spędzać czas pracując nad swoją firmą zamiast przywracać równowagę mojego portfela. Oczywiście oznacza to większy wkład. Nigdy nie jest zły czas na inwestowanie i oszczędzanie na emeryturę.

Jeśli jesteś właścicielem małej firmy lub prowadzisz działalność na własny rachunek, czy masz jakieś doświadczenie w inwestowaniu w SEP IRA?