Jak rodzice mogą zmaksymalizować odliczenia i ulgi podatkowe związane z dziećmi

Przestrzeganie wymogów dotyczących deklaracji podatkowych i próba wyciśnięcia każdego możliwego odliczenia z coraz bardziej złożonego kodu podatkowego jest dużym przedsięwzięciem. Według IRS przeciętny indywidualny podatnik spędza około siedmiu godzin, starając się spełnić swoje wymagania dotyczące rozliczeń podatkowych, w tym czas poświęcony na prowadzenie dokumentacji, planowanie podatkowe oraz wypełnianie i składanie formularzy podatkowych. W przypadku zwrotów biznesowych szacunek skacze do 19 godzin. Z ponad 135 milionów deklaracji podatkowych złożonych w 2018 r. Ponad 80 milionów zostało przygotowanych przez specjalistę podatkowego, a wielu samozatrudniających się korzysta z oprogramowania podatkowego takich firm jak TurboTax wypełnić formularze podatkowe.

IRS oferuje bezpłatną pomoc podatkową 24 godziny na dobę, siedem dni w tygodniu, z narzędziami do elektronicznego składania deklaracji, obliczania potrącenia podatku i sprawdzania szacunkowych płatności podatkowych. Jednak pomimo pomocy ze strony podatników oprogramowanie dla majsterkowiczów lubi to, co dostajesz Blok H&R, i IRS, wielu podatników z dziećmi nadal martwi się, że zostawiają pieniądze na stole. Jeśli jesteś jednym z nich, zapoznaj się z potrąceniami i kredytami, o które możesz się ubiegać.

Dożywotni koszt finansowy posiadania dziecka

Wychowywanie rodziny jest drogie. Widoczne są niektóre wydatki, takie jak jedzenie, odzież, opieka nad dziećmi, rachunki medyczne, ubezpieczenie zdrowotne i edukacja. Inne są trudniejsze do oszacowania, takie jak ewentualna utrata dochodów, gdy rodzic zostaje w domu, aby opiekować się dzieckiem, oraz dodatkowa przestrzeń życiowa, narzędzia i większe pojazdy potrzebne dla większych rodzin.

Być może nie śledzisz na bieżąco, ile kosztuje wychowanie dziecka, ale ktoś jest. W 2016 r. Amerykański Departament Rolnictwa opublikował raport Wydatki na dzieci według rodzin z 2015 r., Szacując, ile przeciętna para z klasy średniej wydałaby na wychowanie dziecka urodzonego w 2015 r. Agencja oszacowała, że ​​rodziny wydają od 12 350 do 13 900 USD rocznie, lub 233 610 USD od urodzenia do 17 lat na wydatki związane z wychowaniem dzieci. To przed pokryciem kosztów szkolnictwa wyższego.

Chociaż wydatki różnią się znacznie w zależności od poziomu dochodu gospodarstwa domowego, można bezpiecznie założyć, że każdy rodzic jest zainteresowany skorzystaniem z każdej okazji do odzyskania swoich dolarów podatkowych. W tym celu zapoznaj się z ulgami i ulgami podatkowymi, które mogą odnosić się do sytuacji Twojej rodziny.

Odliczenia i kredyty związane z dziećmi

Po zebraniu, posortowaniu i zsumowaniu informacji o przychodach i wydatkach, ty lub twój doradca podatkowy możecie zacząć wypełniać formularze podatkowe, które musicie przesłać do urzędu skarbowego. Informacje na temat wypełnionych formularzy określają, czy konieczne będzie wysłanie czeku na dodatkowe podatki, uzyskanie zwrotu podatków zapłaconych przez cały rok, czy nawet osiągnięcie progu rentowności.

Zwróć szczególną uwagę na następujące odliczenia i ulgi, które mogą zminimalizować twój rachunek podatkowy.

1. Odliczenia standardowe lub szczegółowe

Po złożeniu zeznania masz możliwość skorzystania ze standardowego odliczenia lub odliczenia według pozycji, w zależności od tego, co skutkuje niższym rachunkiem podatkowym.

Standardowe odliczenie to ustalona kwota na podstawie statusu zgłoszenia. W przypadku zwrotów w 2019 r. Standardowe odliczenie jest następujące:

IRS zapewnia również dodatkowe standardowe odliczenie w wysokości 1300 USD dla osób pozostających w związku małżeńskim w wieku 65 lat lub starszych lub niewidomych. Dla niezamężnych podatników w wieku 65 lat lub starszych lub niewidomych dodatkowe standardowe odliczenie wynosi 1650 USD.

Wyszczególnione potrącenia obejmują odsetki od kredytu hipotecznego, podatki stanowe i lokalne oraz datki na cele charytatywne.

Wyszczególnione odliczenia obejmują również bezpośrednie koszty ponoszone na wydatki medyczne, które przekraczają 10% skorygowanego dochodu brutto (AGI) na rok 2019. Dla podatników o względnie dobrym zdrowiu, którzy mają dostęp do subsydiowanego przez pracodawcę ubezpieczenia zdrowotnego, może to być trudne próg do spełnienia. Jednak rodzice dzieci o specjalnych potrzebach, takich jak autyzm, porażenie mózgowe i ADHD, mogą ponieść większe wydatki, które pasują do tej kategorii. Jeśli jesteś jednym z tych rodziców, zastanów się, ile płacisz za takie przedmioty, jak:

• Specjalne szkolenie, szkolenie lub terapia, w tym programy ćwiczeń zalecane przez wykwalifikowany personel medyczny
• Pomoce wymagane, aby dziecko mogło korzystać ze zwykłego lub specjalnego kształcenia
• Oceny diagnostyczne
• Niektóre ulepszenia domu
• Specjalne diety medyczne

Po dodaniu tych kosztów do innych wydatków medycznych - takich jak składki ubezpieczeniowe, opłaty za przejazd i koszty recepty - mogą one przekroczyć 10% progu AGI i uczynić podział pozycji korzystnym.

Aby wyliczyć potrącenia, należy śledzić kwotę wydaną w tych kategoriach w ciągu roku i odliczyć je zgodnie z załącznikiem A załączonym do formularza 1040. Jeśli łączne potrącenia podzielone na pozycje przekraczają dostępne standardowe odliczenia dla statusu zgłoszenia, należy zdecydować się na wyszczególnienie potrąceń.

2. Odliczenie na odsetki od pożyczek studenckich

Odliczenie odsetek od pożyczki studenckiej jest dostępne, nawet jeśli korzystasz ze standardowego odliczenia zamiast odliczania odliczeń w szczegółach po powrocie. Pozwala odliczyć do 2500 USD odsetek od kwalifikowanych pożyczek studenckich, które zgodnie z prawem byłeś zobowiązany spłacić w imieniu własnym, współmałżonka lub osób na utrzymaniu.

Odliczenie jest ograniczone dla podatników o wyższych dochodach. W odniesieniu do 2018 r. Odliczenie jest stopniowo wycofywane, jeśli zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) wynosi od 65 000 do 80 000 USD w przypadku pojedynczych osób składających wnioski (lub 135 000 USD i 165 000 USD w przypadku małżeństw składających wspólne wnioski). Jeśli Twoje MAGI jest wyższe niż górna granica statusu zgłoszenia, nie możesz ubiegać się o to potrącenie.

3. Ulgi podatkowe na edukację

Kodeks podatkowy zapewnia szereg ulg podatkowych związanych z edukacją, z których korzystają rodzice, którzy pomagają finansować edukację swoich dzieci na utrzymaniu. Ulgi podatkowe są cenniejsze niż odliczenia podatkowe, ponieważ stanowią obniżkę wszelkich podatków dochodowych, które możesz być winien. Niektóre ulgi podatkowe podlegają nawet zwrotowi, co oznacza, że ​​możesz otrzymać zwrot, jeśli kwota kredytu jest wyższa niż kwota podatku, którą jesteś winien za dany rok.

Ulga podatkowa American Opportunity

Ulga podatkowa American Opportunity (AOTC) jest warta do 2500 $ na studenta rocznie. Jest to kredyt częściowo podlegający zwrotowi, więc jeśli doprowadzi do zera do kwoty należnego podatku, możesz otrzymać zwrot do 1000 $.

Aby się zakwalifikować, uczeń musi być w pierwszych czterech latach nauki policealnej i być zapisany co najmniej na pół etatu. Nie ma limitu liczby dzieci, które mogą się zakwalifikować w danym roku.

Istnieją również limity dochodu dla ubiegania się o AOTC. Aby ubiegać się o pełny kredyt, Twoje MAGI musi wynosić 80 000 USD lub mniej (160 000 USD, jeśli złożą wniosek w związku małżeńskim). Ulga jest stopniowo wycofywana dla podatników z MAGI między 80 000 a 90 000 USD (160 000 do 180 000 USD w przypadku wspólnego złożenia wniosku w związku małżeńskim), przy braku kredytu dla osób z MAGI przekraczającymi te górne limity.

Kredyt za uczenie się przez całe życie

Dożywotni kredyt na naukę jest warty do 2000 USD za zwrot i można go ubiegać przez nieograniczoną liczbę lat, o ile opłacono czesne, opłaty oraz wymagane książki i materiały w wykwalifikowanej instytucji edukacyjnej.

Uczeń nie musi pracować nad programem studiów ani być zapisany co najmniej na pół etatu.

Kredyt zaczyna wygasać, jeśli twoje MAGI wynosi od 57 000 do 67 000 USD (114 000 do 134 000 USD dla małżeństw składających wspólne wnioski). Poza tymi górnymi limitami kredyt nie jest dostępny. Dożywotni kredyt na naukę nie jest dostępny dla małżeństw, które składają osobne deklaracje.

4. Inne ulgi podatkowe dla dzieci

Inne ulgi podatkowe przynoszą korzyści rodzicom bezpośrednio przez lata uzależnienia dziecka.

Zasiłek na dziecko

Ulga podatkowa na dziecko jest dostępna dla każdego dziecka na utrzymaniu poniżej 17 roku życia, które mieszka z tobą przez ponad pół roku. Kredyt jest wart do 2000 USD na dziecko rocznie. Do 1400 USD kredytu może zostać zwrócone.

Kredyt zaczyna się stopniowo wycofywać, jeśli twoje MAGI jest wyższe niż 200 000 USD (400 000 USD, jeśli złożą wniosek w związku małżeńskim). Więcej informacji na temat ubiegania się o ulgę podatkową na dziecko można znaleźć w publikacji IRS 972.

Kredyt adopcyjny

Kredyt adopcyjny jest warty maksymalnie 13 810 USD na dziecko z tytułu kwalifikujących się kosztów adopcji zapłaconych za adopcję kwalifikującego się dziecka. Kwalifikowane koszty adopcji obejmują:

• Rozsądne i konieczne opłaty adopcyjne
• Koszty sądowe i koszty obsługi prawnej
• Koszty podróży (w tym kwoty wydane na posiłki i zakwaterowanie poza domem)
• Inne wydatki bezpośrednio związane z adopcją uprawnionego dziecka

Kredyt nie jest dostępny, jeśli zapłaciłeś te wydatki na adopcję dziecka twojego małżonka.

Mimo że ulga nie podlega zwrotowi, jeśli doprowadzi do zera do kwoty należnego podatku, możesz przenieść nadwyżkę na okres do pięciu lat. Ulga jest stopniowo wycofywana dla podatników posiadających stawki MAGI w wysokości od 207,140 USD do 247 140 USD.

Ulga podatkowa na opiekę nad dziećmi i na utrzymaniu

Rodzice, którzy płacą za opiekę nad dziećmi, aby mogli pracować, mogą ubiegać się o ulgę podatkową na opiekę nad dzieckiem i na utrzymaniu, która jest warta 20% do 35% kosztów opieki dziennej, do 3000 USD na jedno dziecko lub 6000 USD na dwoje lub więcej dzieci.

Aby się zakwalifikować, dziecko musi być w wieku poniżej 13 lat lub w dowolnym wieku i fizycznie lub psychicznie niezdolne do samodzielnej opieki.

Możesz dowiedzieć się więcej na temat ulgi podatkowej na dziecko i na utrzymaniu w IRS Publication 503.

Ulga podatkowa od wypracowanego dochodu

Ulga na podatek dochodowy od osób fizycznych zapewnia kredyt podlegający zwrotowi dla osób, które osiągają określony próg dochodów, zgodnie z ich statusem zgłoszenia i liczbą posiadanych przez nie kwalifikujących się dzieci.

W 2019 r. Zarobki i AGI muszą być niższe niż:

Maksymalne kwoty ulg dla roku podatkowego 2019 są następujące:

• 6557 USD na trzy lub więcej kwalifikujących się dzieci
• 5 828 USD na dwoje kwalifikujących się dzieci
• 3 526 USD na jedno kwalifikujące się dziecko
• 529 USD za brak kwalifikujących się dzieci

Planowanie podatków

Po złożeniu zeznania podatkowego za rok nadszedł czas, aby rozpocząć planowanie zeznania w przyszłym roku. Planowanie podatkowe może zmniejszyć całkowitą kwotę podatku, który jesteś winien, poprzez rozważne wykorzystanie odliczeń, ulg podatkowych i przeniesienie dochodu z lat podatkowych na lata podatkowe.

Oto kilka metod, które możesz rozważyć.

Elastyczne konta oszczędnościowe

Jeśli masz dostęp do elastycznego konta wydatków (FSA) za pośrednictwem swojego pracodawcy, możesz wykorzystać dolary przed opodatkowaniem na pokrycie kosztów opieki zdrowotnej lub kosztów opieki nad dziećmi.

W 2019 r. Możesz wnieść do 2700 USD na FSA opieki zdrowotnej. Wpłacone kwoty nie podlegają federalnemu podatkowi dochodowemu, podatkowi na ubezpieczenie społeczne ani podatkowi Medicare. Pieniądze mogą być również zwolnione z podatku, o ile wykorzystasz je na pokrycie kwalifikowanych wydatków medycznych nieobjętych planem ubezpieczenia zdrowotnego. Obejmuje to polisy, odliczenia, usługi dentystyczne, okulary i aparaty słuchowe.

Opiekę zależną FSA można wykorzystać na pokrycie kosztów opieki dziennej, przedszkola, letnich obozów oraz programów przed i po szkole. Możesz wnieść do 5000 USD rocznie na opiekę zależną FSA (2500 USD rocznie, jeśli małżeństwo składa osobno). Pieniądze, które wnosisz, nie podlegają federalnemu podatkowi dochodowemu ani podatkom od wynagrodzeń i mogą być wypłacane bez podatku, pod warunkiem, że wykorzystasz je do pokrycia kwalifikowanych kosztów opieki zależnej.

Konta ABLE

Ustawa o uzyskiwaniu lepszego życia (ABLE) pozwala rodzicom przeznaczyć do 15 000 USD rocznie na użytek osoby niepełnosprawnej. Wprawdzie składki na konto ABLE nie podlegają odliczeniu od podatku w federalnym zeznaniu podatkowym, jednak oszczędności i inwestycje mogą rosnąć bez podatku i być wycofane bez podatku, o ile posiadacze rachunku przeznaczają wpływy na kwalifikowane wydatki związane z niepełnosprawnością . Niektóre stany zezwalają na odliczenie podatku dochodowego od stanu na składki na konto ABLE.

Aby zakwalifikować się do konta ABLE, niepełnosprawność musiała wystąpić przed ukończeniem 26 roku życia.

529 Plan

Kwalifikowany plan czesnego, często nazywany planem 529 po sekcji 529 kodu podatkowego, który go autoryzuje, pozwala rodzicom zaoszczędzić pieniądze na pokrycie kosztów kwalifikowanych edukacji.

Państwa, instytucje edukacyjne i niektóre instytucje finansowe obsługują 529 planów. Chociaż nie otrzymujesz żadnych federalnych ulg podatkowych na składki do planu 529, zarobki na koncie i wypłaty z konta nie podlegają federalnym podatkom dochodowym, o ile wykorzystujesz fundusze na kwalifikowane wydatki na edukację, takie jak czesne, opłaty , książki, sprzęt komputerowy, dostęp do Internetu oraz pokój i wyżywienie. Wiele stanów oferuje ulgi podatkowe na składki do swoich planów państwowych.

Podczas gdy korzystanie z planu 529 ograniczało się do wydatków na szkolnictwo wyższe, począwszy od 2018 r., Możesz również skorzystać z planu 529, aby opłacić do 10 000 USD rocznych wydatków na czesne w podstawowej lub średniej szkole publicznej, prywatnej lub religijnej.

Jeśli nie masz jeszcze konta 529, zacznij już dziś CollegeBacker.

Ostatnie słowo

Poruszanie się po amerykańskim kodeksie podatkowym może być żmudne i frustrujące, ale przy wszystkich ulgach podatkowych i kredytach dostępnych dla rodziców warto poświęcić czas na zbadanie dostępnych ulg podatkowych, które mogą zwiększyć zwrot podatku lub zminimalizować kwotę podatku, który jesteś winien.

Czy korzystasz z któregokolwiek z odliczeń podatkowych, ulg lub możliwości planowania wymienionych powyżej? Które były najbardziej wartościowe dla twojej rodziny?