6 wskazówek dla par niezamężnych, które mieszkają razem, aby zmniejszyć swoje podatki
Niezależnie od motywacji, jeśli jesteś częścią niezamężnej pary, dobrym pomysłem jest zapoznanie się ze sposobem, w jaki wpływa na ciebie kodeks podatkowy oraz w jaki sposób możesz zmniejszyć obciążenie podatkowe.
Jak pary niezamężne mogą zmniejszyć swoje podatki
Kod podatkowy zapewnia pewne korzyści małżeństwom, których pary małżeńskie nie mają, ale możesz obniżyć rachunek podatkowy i skorzystać z poniższych wskazówek.
1. Mądrze przydzielaj osoby na utrzymaniu
Czy masz dzieci, które wspólnie wspieracie? Partner o wyższych zarobkach może uzyskać większą ulgę podatkową, żądając statusu dyrektora gospodarstwa domowego i dzieci jako osoby pozostające na utrzymaniu.
Należy pamiętać, że IRS nie zezwala na roszczenie dzieci partnera jako własnych, chyba że kwalifikują się one jako osoby pozostające na utrzymaniu. Więc jeśli dziecko należy biologicznie lub prawnie tylko do jednego partnera, drugie musi zapewnić prawie całe wsparcie dziecka, aby móc ubiegać się o niego jako na utrzymaniu. Jeśli oboje rodzice figurują w akcie urodzenia dziecka lub w akcie adopcyjnym, obaj partnerzy mogą ubiegać się o dziecko z tytułu odliczenia, jeśli wspierają je finansowo.
Możesz także „przypisać” swoje dzieci jako osoby pozostające na utrzymaniu do jednego z partnerów, o ile zarówno pracujesz, jak i oboje jesteście rodzicami. Ma to zastosowanie, gdy jeden partner ma bardzo mały dochód, a zatem nie jest winien zbyt wiele podatków - na przykład, jeśli jeden partner jest rodzicem pozostającym w domu. Innymi słowy, „marnowanie” przywilejów podatkowych nie ma sensu, gdy partner i tak płaciłby niewielki podatek.
Z drugiej strony, ponieważ kwota kredytu spada dla podatników o wyższym skorygowanym dochodzie brutto (AGI), rozsądniej byłoby, gdyby partner o wyższych dochodach zrezygnował z kredytu i przekazał go drugiemu rodzicowi, jeśli spowoduje to większy kredyt.
Pamiętaj, że musisz mieć dziecko mieszkające w domu, aby zgłosić się jako głowa gospodarstwa domowego i musisz pokryć koszty opieki nad dzieckiem, aby móc ubiegać się o zasiłek na dziecko i opiekę zależną. Więc jeśli masz partnera do pozostania w domu i nie masz małoletnich dzieci, oboje powinieneś złożyć je jako jedno.
2. Skorzystaj z odliczeń odsetek od kredytu hipotecznego
Jeśli ty i twój wspólnik jesteście w domu razem, oboje jesteście wyliczeni na hipotece i oboje płacicie w zamian za to pieniądze, możecie wybrać, czy podzielić odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego, czy też przydzielić je partnerowi wymienionemu jako główny kredytobiorca kredytu hipotecznego.
Należy pamiętać, że IRS oczekuje, że partner, którego numer ubezpieczenia społecznego pojawia się na formularzu 1098 przesłanym przez spółkę hipoteczną, odejmie odsetki od kredytu hipotecznego. Jeśli drugi partner zażąda odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego lub jego części, spodziewaj się, że dostaniesz list od urzędu skarbowego kwestionujący odliczenie. Być może będziesz musiał odpowiedzieć na zawiadomienie IRS i przesłać dokumentację potwierdzającą twoje potrącenie. Jeśli pracujesz z profesjonalnym podatnikiem, może on być w stanie zgłosić odsetki w sposób, który pozwoli uniknąć pomyłek w IRS.
Należy również pamiętać, że odsetki od kredytu hipotecznego to potrącenie z wyszczególnieniem. Możesz wyszczególnić odliczenia lub ubiegać się o odliczenie standardowe, w zależności od tego, która z nich zapewni ci lepszą korzyść podatkową. W 2019 r. Standardowe odliczenie wynosi 12 200 USD dla pojedynczych plików. W zależności od wszystkich wyszczególnionych potrąceń - w tym takich rzeczy, jak wydatki medyczne, odsetki od kredytu hipotecznego, podatki stanowe i lokalne oraz odliczenia charytatywne - oboje lepiej będzie ubiegać się o standardowe potrącenie.
3. Podziel zyski przy sprzedaży domu
Czy sprzedałeś dom, który ty i twój partner posiadacie wspólnie? Pojedynczy podatnicy mogą wyłączyć z dochodu do 250 000 USD zysku ze sprzedaży głównej rezydencji.
Załóżmy na przykład, że ty i twój partner kupiliście dom w 2011 r. Za 150 000 USD i sprzedaliście go za 650 000 USD w 2019 r. Każdy partner może ubiegać się o 250 000 USD z 500 000 USD zysku ze sprzedaży i nie płacić podatku od transakcji.
Oczywiście, podobnie jak w przypadku każdej ulgi podatkowej, należy przestrzegać zasad. Aby kwalifikować się do wykluczenia, musisz posiadać dom i używać go jako głównego miejsca zamieszkania przez co najmniej dwa z pięciu lat przed sprzedażą.
Nie możesz również skorzystać z wyłączenia, jeśli wykluczyłeś zysk ze sprzedaży innego domu w ciągu dwóch lat przed sprzedażą domu. Sprawdź publikację 523, aby poznać pełne zasady i ograniczenia.
4. Nie zapomnij o kredycie adopcyjnym
Rodzice adopcyjni mogą ubiegać się o kredyt w wysokości do 14 080 USD na dziecko z tytułu opłaconych kosztów adopcji, w tym opłat adopcyjnych, kosztów sądowych i kosztów obsługi prawnej, kosztów podróży i innych wydatków bezpośrednio związanych z adopcją dziecka. Kwota kredytu może zostać podzielona między partnerów, jeśli oboje przyczyniliście się do kosztów adopcji i oboje jesteście wymienieni jako rodzice adopcyjni.
Kredyt zaczyna wygasać, gdy Twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) osiągnie w 2019 r. 211 160 USD. Podatnicy o MAGI powyżej 251 160 USD w ogóle nie mogą ubiegać się o żaden kredyt.
5. Wymień siebie nawzajem jako beneficjentów
Podczas gdy małżonkowie na ogół są w stanie przenosić majątek emerytalny między sobą bez kilku problemów lub bez nich, zazwyczaj pary małżeńskie zwykle wymagają większego wysiłku. To sprawia, że niezwykle ważne jest wyznaczenie partnera jako beneficjenta na rachunkach.
Kiedy ktoś umiera bez woli lub jakichkolwiek beneficjentów wymienionych na ich kontach emerytalnych, aktywa przechodzą w stan spadkowy, a od państwa zależy ustalenie najbliższych krewnych - co rzadko wychodzi na korzyść ocalałego partnera. Jeśli jednak określisz swojego partnera jako beneficjenta na swoich kontach emerytalnych, fundusze te pominą proces spadkowy, nawet jeśli umrzesz bez woli.
W każdym razie warto okresowo sprawdzać beneficjentów wszystkich kont. Jeśli nazwałeś kogoś innego lata temu - na przykład byłego małżonka, rodzica lub rodzeństwa - i nie zmieniłeś beneficjenta, osoba, którą nazwałeś lata temu, nadal otrzyma saldo twojej IRA lub 401 (k), jeśli zdasz dziś daleko.
To tylko kilka uwag, a planowanie nieruchomości to złożony temat. Jeśli chcesz mieć kontrolę nad tym, co dzieje się z twoimi aktywami po śmierci, skontaktuj się z planistą nieruchomości, aby omówić konkretną sytuację.
6. Unikaj podatku od prezentów
Pary małżeńskie mogą przekazywać sobie nawzajem nieograniczone prezenty bez żadnych konsekwencji podatkowych, ale pary niezamężne z jednym zamożnym partnerem i jednym mniej zamożnym partnerem mogą napotkać problemy z podatkiem od darowizn, jeśli zamożny partner przekaże pieniądze drugiemu partnerowi. Może się tak zdarzyć, nawet jeśli przeniesienie dotyczyło wzajemnie korzystnych wydatków gospodarstwa domowego, takich jak artykuły spożywcze lub remonty domów.
Roczne zwolnienie z podatku od darowizn wynosi 15 000 USD na lata 2019 i 2020, co oznacza, że dopóki pozostaniesz poniżej tego progu, nie będziesz musiał składać deklaracji podatku od darowizn, aby zgłosić przeniesioną kwotę.
Jeśli masz wspólne konto bankowe, nawet depozyty bankowe dokonane przez partnera o najwyższych zarobkach i wypłacone przez drugiego partnera mogą być uznane za prezent. Aby uniknąć problemów, lepiej jest, jeśli najlepiej zarabiający partner dokonuje większości korzystnych dla siebie zakupów, a przynajmniej sprawia, że są one droższe.
Ostatnie słowo
Radzenie sobie z problemami finansowymi i przepisami podatkowymi może być trudniejsze dla par niezamężnych niż małżeństw. Ale przy odrobinie wysiłku nadal możesz skorzystać z różnych ulg podatkowych i uniknąć przepłacania wujkowi Samowi.
Jakie były twoje największe wyzwania, jeśli chodzi o radzenie sobie z finansami jako niezamężna para? Czy możesz rozważyć zawiązanie węzła wyłącznie ze względów prawnych i finansowych?
