5-letnie strategie planowania podatkowego, aby zaoszczędzić więcej pieniędzy

Grudzień jest jednak doskonałym czasem na zastanowienie się nad podatkami, ponieważ istnieje wiele rzeczy, które możesz zrobić przed końcem roku, aby obniżyć podatki i być może zatrzymać w kieszeni więcej pieniędzy w nadchodzącym roku. Oto pięć kroków, które możesz wykonać przed 31 grudnia, które mogą po prostu zmniejszyć rachunki podatkowe i ułatwić sezon rozliczeniowy.

1. Maksymalnie wykorzystaj swój wkład 401 (k)

W roku podatkowym 2019 (deklaracje złożone w 2020 r.) Maksymalna kwota składki na emeryturę w wysokości 401 (k) wynosi 19 000 USD dla osób poniżej 50. roku życia. Osoby w wieku 50 lat i starsze mogą wnieść dodatkowy wkład w wysokości 6 000 USD, za łączną kwotę 25 000 $.

Dokonując dobrowolnych wpłat na plan 401 (k), zmniejszasz swój dochód podlegający opodatkowaniu, więc im więcej wnosisz wkładu, tym bardziej obniżasz rachunek podatkowy.

Zasady te dotyczą również planów 403 (b) (równowartość 401 (k) dla organizacji non-profit, grup religijnych, okręgów szkolnych i organizacji rządowych), większości 457 planów (dla pracowników państwowych i lokalnych) oraz rządowego planu oszczędnościowego. Jeśli chcesz skorygować swoje składki, skontaktuj się z przedstawicielem HR firmy i powiedz im, że chcesz zwiększyć swój wkład. Jeśli jeszcze nie zmaksymalizowałeś swoich składek, jedną ze strategii na koniec roku - jeśli nie stworzy Ci to trudności finansowych - jest pytanie, czy możesz zdeponować całą ostatnią wypłatę na swoje 401 (k).

Ponieważ składki w wysokości 401 (k) są dokonywane przy pomocy dolarów przed opodatkowaniem, nie trzeba składać żadnych dodatkowych formularzy IRS. Twój pracodawca zgłasza twoje składki w polu 12 (kod D) twojego W-2. Opodatkowanie wypłat następuje dopiero po rozpoczęciu wypłat.

Premią dobrowolnych składek na plan emerytalny jest to, że możesz kwalifikować się do emerytury składkowej, zwanej zwykle kredytem oszczędzającego. Kredyt jest wart 10%, 20% lub 50% twojego wkładu, w zależności od twoich dochodów, z maksymalną kwotą 2000 USD (4000 USD, jeśli małżeństwo składa wspólnie). Kredyt całkowicie wygasa, jeśli Twój dochód przekroczy 2019 r. Następujące kwoty:

64 000 $, jeśli złożą wniosek małżeński wspólnie
48 000 $, jeśli głowa gospodarstwa domowego
32 000 $ dla wszystkich innych statusów zgłoszenia

Pro Wskazówka: Upewnij się, że twój 401 (k) jest zgodny z celami emerytalnymi. Zarejestruj się, aby otrzymać bezpłatną analizę 401 (k) od Blooom. Po prostu podłącz swoje konto, aby szybko zobaczyć, jak sobie radzisz, w tym ryzyko, dywersyfikację i opłaty.

2. Maksymalnie wykorzystaj swój wkład IRA

Maksymalny wkład do Roth lub tradycyjnego IRA na 2019 r. Wynosi 6000 USD dla osób poniżej 50. roku życia. Osoby w wieku 50 lat i powyżej mogą wnieść dodatkowy wkład w wysokości 1 000 USD, a maksymalny wkład to 7 000 USD. Jeśli jesteś w stanie, wnieść jak najwięcej do IRA przed upływem terminu podatkowego.

W tradycyjnym IRA możesz być uprawniony do otrzymania ulgi podatkowej za rok, w którym składka jest opłacana, ale płacisz podatki od wypłat na emeryturze. Dzięki Roth IRA nie otrzymujesz teraz ulgi podatkowej, ale wypłaty na emeryturę są zwolnione z podatku.

Niezależnie od tego, czy wnosisz wkład do tradycyjnej, czy Roth IRA, masz czas do złożenia wniosku w kwietniu 2020 r. Na dokonanie odliczeń za rok podatkowy 2019.

Ograniczenia Roth IRA

Niestety, nie wszyscy kwalifikują się do wniesienia maksimum do Roth IRA, a niektórzy najlepiej zarabiający nie są w ogóle uprawnieni do wniesienia wkładu. Istnieją zakresy wycofywania, które zależą od statusu zgłoszenia i dochodów. W 2019 r. Zakresy te są następujące:

Pojedynczy: 122 000 $ do 137 000 $
Żonaty Zgłoszenie Wspólnie: 193 000 $ do 203 000 $
Żonaty, składając osobno: Od 0 do 10 000 USD

Oznacza to, że jeśli jesteś singlem i masz zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) mniejszy niż 122 000 USD w 2019 r., Możesz przekazać pełne 6000 USD, jeśli masz mniej niż 50 lat (lub 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej) . Jeśli Twoje MAGI jest wyższe niż 122 000 USD, ale mniejsze niż lub równe 137 000 USD, Twój wkład jest ograniczony. Jeśli twoje MAGI jest wyższe niż 137 000 $, w ogóle nie kwalifikujesz się do udziału w Roth IRA.

Publikacja IRS 590-A zawiera arkusze kalkulacyjne do obliczania MAGI i ustalania obniżonego limitu wkładu Roth IRA.

Tradycyjne ograniczenia IRA

Jeśli zarobisz zbyt wiele, aby wnieść wkład w IRA Roth, możesz zamiast tego wnieść wkład w Tradycyjną IRA. Jeśli jednak jesteś objęty planem emerytalnym w pracy, Twoja składka może nie podlegać odliczeniu od podatku. Zakresy wycofywania mające zastosowanie do tradycyjnych składek IRA w 2019 r. Są następujące:

Pojedynczy: 64 000 do 74 000 USD
Żonaty Zgłoszenie Wspólnie: Od 103 000 do 123 000 USD
Żonaty, składając osobno: Od 0 do 10 000 USD

Oznacza to, że jeśli jesteś w związku małżeńskim, złożysz wspólny powrót z małżonkiem, masz plan emerytalny w pracy i masz MAGI powyżej 123 000 USD, możesz wnieść wkład do Tradycyjnego IRA, ale nie możesz potrącać po powrocie. Jeśli Twoje MAGI wynosi od 103 000 do 123 000 USD, Twoje odliczenie jest ograniczone. Jeśli Twoje MAGI wynosi 103 000 USD lub mniej, możesz ubiegać się o pełne odliczenie.

Ograniczenia te obowiązują tylko wtedy, gdy ty i twój małżonek, jeśli jesteście małżeństwem, nie jesteś objęty planem emerytalnym w pracy. Co dzieje się ze składkami na Tradycyjną IRA, kiedy nie otrzymujesz odliczenia podatkowego? Stają się „podstawą” w twoim IRA.

Podstawa w tradycyjnym IRA

Kiedy wpłacasz niepodlegające odliczeniu składki do IRA, niepodlegająca odliczeniu część twojego wkładu jest traktowana jako „podstawa” na twoim koncie i traktowana tak, jakbyś dokonał tego za dolary po opodatkowaniu. Mówiąc najprościej, kiedy zaczynasz wypłacać pieniądze na emeryturze, podstawowa część wypłat nie podlega opodatkowaniu.

To, co się komplikuje, polega na śledzeniu składek niepodlegających odliczeniu. IRS nie robi tego za ciebie, podobnie jak twój depozytariusz IRA - bank, związek kredytowy, firma powiernicza lub inny podmiot, który posiada twoją IRA. Podstawą śledzenia na formularzu 8606 jest twoja odpowiedzialność.

W każdym roku, gdy wnosisz składkę niepodlegającą odliczeniu, musisz wypełnić formularz 8606, aby zgłosić część podstawową swojego IRA. W kolejnych latach powinieneś nadal wypełniać formularz 8606, aby prowadzić ewidencję swojej podstawy, nawet jeśli nie dokonujesz składek niepodlegających odliczeniu co roku. Jeśli pozostaniesz z tym samym podatnikiem lub korzystasz z tego samego internetowego oprogramowania do przygotowywania podatków rok po roku, formularz powinien zostać automatycznie przeniesiony. Ale jeśli zmienisz osoby przygotowujące podatki lub oprogramowanie, sprawdź dwukrotnie, aby upewnić się, że Twoja podstawa również zostanie przeniesiona.

Jeśli nie będziesz śledzić swojej podstawy, wszystkie wypłaty na emeryturze będą podlegać opodatkowaniu, a na tych pieniądzach zapłacisz dwa razy podatek. Raz opodatkowane jest wystarczająco złe, więc priorytetem jest śledzenie swojej podstawy.

Nadwyżka składek IRA

Kwota składki 6000 USD (lub 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej) to maksymalna kwota, jaką możesz wnieść do wszystkich IRA (tradycyjnych i Roth) w danym roku. Jeśli wniesiesz więcej niż maksimum, IRS oszacuje karę w wysokości 6% od składek i wszelkich zarobków.

Obliczysz tę karę na formularzu 5329. Kara będzie obowiązywać za każdy rok, gdy nadwyżka składek pozostanie na twoim koncie. Aby uniknąć tej kary, wycofaj nadwyżkę składek przed złożeniem zwrotu.

3. Wytnij swoje straty

Czy martwisz się podatkami od zysków kapitałowych z inwestycji? Sprawdź swoje portfolio pod kątem inwestycji, które nie są tak skuteczne.

Gdy cena akcji i funduszy inwestycyjnych w twoim portfelu spadnie poniżej ich podstawy, możesz je sprzedać przed końcem roku. Generowane przez ciebie straty mogą zrównoważyć zyski, które osiągnąłeś ze sprzedaży akcji, których wartość wzrosła.

Pamiętaj jednak, że chcesz strategicznie wykorzystywać odzyskiwanie podatków. Chociaż nie ma ograniczenia co do wysokości zysków kapitałowych, które można zrekompensować za pomocą tej metody, jeśli masz więcej strat niż zysków, tylko 3000 USD strat (1500 USD, jeśli małżeństwo składa osobno) można wykorzystać na wyrównanie innych dochodów, takich jak płace i odsetki. Wszelkie straty przekraczające 3000 USD mogą zostać przeniesione i zastosowane w przyszłych latach.

Zasadniczo zysk lub stratę określa się na dzień sprzedaży, a nie na dzień rozliczenia, który może nastąpić kilka dni później - a jeśli sprzedasz w dniu 31 grudnia, może to być nawet w następnym roku.

Aby wygenerować kwalifikujące się straty, musisz sprzedać 31 grudnia lub wcześniej, ale nie sprzedawaj zbyt pochopnie. Umów się na spotkanie ze swoim doradcą inwestycyjnym przed końcem roku, aby omówić, które inwestycje są naprawdę niewypałem, a które warto zachować.

Przygotowując zwrot, zgłaszasz zyski i straty kapitałowe na formularzu 8949 i formularzu 1040, załącznik D.

Pro Wskazówka: Jeśli masz inwestycje Doskonalenie, automatycznie wykonają na Twoim koncie ściąganie strat podatkowych, aby zminimalizować twoje zobowiązania podatkowe.

4. Przekaż datki na cele charytatywne

Jeśli wnosisz wkład do wykwalifikowanej organizacji charytatywnej, możesz ogólnie ubiegać się o 100% swojego wkładu jako potrącenie według wyszczególnień w załączniku A. Pamiętaj tylko, aby dokonać wpłat na cele charytatywne do 31 grudnia, ponieważ nie ma okresu karencji, jeśli dokonasz ich po zakończeniu roku.

Pamiętaj też o otrzymywaniu pokwitowań za wszelkie darowizny, ponieważ będziesz musiał wszystko wyszczególnić po powrocie. Wymagania dotyczące dokumentacji są następujące:

Darowizna poniżej 250 USD: Anulowany czek, wyciąg z karty kredytowej, paragon lub wyciąg bankowy
Darowizna w wysokości 250 USD lub więcej: Współczesne pisemne potwierdzenie od organizacji charytatywnej
Darowizna w wysokości 75 $ lub więcej, plus otrzymałeś coś w zamian (np. Bilety na imprezę charytatywną): Pisemny paragon lub potwierdzenie; możesz jedynie odliczyć różnicę między tym, co dałeś, a tym, co otrzymałeś
Darowizny bezgotówkowe powyżej 5000 $: Wycena przygotowana przez wykwalifikowanego rzeczoznawcę
Darowizna pojazdu: Patrz publikacja IRS 4303

Pamiętaj, że Twój wkład musi zostać wniesiony do wykwalifikowanej organizacji, aby móc skorzystać z odliczenia. A więc pomaganie potrzebującej rodzinie w czasie wakacji jest cudowne, ale twoja hojność nie spowoduje odliczenia podatku.

Jeśli jednak zdecydujesz się przekazać swojemu kościołowi - zakładając, że twój kościół jest organizacją non-profit - lub podarować towary Armii Zbawienia, darowizny te można odliczyć od podatku. Jeśli masz jakieś pytania dotyczące tego, czy dana organizacja się kwalifikuje, IRS prowadzi bazę danych organizacji zwolnionych z podatku. Jest to przydatne narzędzie, jeśli nie masz jeszcze organizacji charytatywnej.

Pamiętaj również, że musisz wyliczyć potrącenia, aby skorzystać z odliczenia na cele charytatywne. Jeśli Twoje całkowite odliczenia wyszczególnione nie są większe niż standardowe odliczenie w wysokości 12 000 USD dla osób fizycznych (24 000 USD dla małżeństw składających wspólne deklaracje), wówczas nie otrzymasz żadnej ulgi podatkowej z darowizny.

Zgłaszasz datki na cele charytatywne zgodnie z harmonogramem A. Jeśli przekazujesz darowizny niepieniężne w wysokości przekraczającej 500 USD, musisz również wypełnić formularz 8283. Pamiętaj, że większość organizacji charytatywnych to organizacje 50%, co oznacza, że możesz odliczyć składki do 50% skorygowanego dochodu brutto (AGI). Wszelkie darowizny przekraczające ten limit mogą być przenoszone na okres do pięciu lat.

5. Zbierz teraz swoje dokumenty podatkowe

Pracodawcy i inne podmioty muszą wysłać kopie 1099 i W-2 do odbiorców do 31 stycznia, więc nie będziesz mieć ich do końca roku, ale to nie znaczy, że nie możesz zacząć planowania. Kiedy tylko masz czas, zacznij zbierać płatności podatkowe za poprzedni rok oraz wszelką dokumentację dotyczącą ulg podatkowych i odliczeń. Jeśli nie masz pewności, czego możesz potrzebować, nie ma czasu jak teraźniejszość na małe badania.

Jeśli zaczniesz zbierać dokumenty związane z podatkami, łatwiej będzie Ci przygotować zwroty w lutym, marcu lub kwietniu, gdy zbliża się termin. Plus, im wcześniej skończysz swój powrót, tym bardziej będziesz zrelaksowany. Jeśli zorganizujesz się i skonfigurujesz rutynę, możesz po prostu zacząć oczekiwać przygotowania.

Ostatnie słowo

Jeśli jesteś zestresowany i niespokojny w każdym sezonie podatkowym, być może dlatego, że nie jesteś przygotowany. Słyszeliście powiedzenie, że jedynymi dwiema gwarancjami w życiu są śmierć i podatki. Ponieważ wiesz, że musisz składać zeznanie podatkowe co kwiecień, dlaczego nie zacząć od nieuniknionego?

Zacznij wcześnie, organizuj i przygotowuj. Przygotuj się na bezstresowy dzień podatkowy, gdy inni gorączkowo starają się dotrzymać terminu.

Jakie kroki podejmujecie, aby czas podatkowy był mniej stresujący w tym roku? Czy są jakieś szczególne obszary, które powodują najwięcej problemów??