W-4 Formularz podatku u źródła - instrukcje dotyczące ubiegania się o zwolnienia i ulgi

Za każdym razem, gdy zaczynasz nową pracę, jedną z formularzy, o które będziesz proszony, jest Formularz W-4. Ten formularz pomaga pracodawcy ustalić, ile potrącać z wypłaty podatków, na podstawie liczby zwolnień, których domagasz się w zeznaniu podatkowym.

Chociaż ta metoda nie jest bardzo precyzyjna, jest dość elastyczna, ponieważ można dostosować liczbę zwolnień, które zniesiono (tj. Dostosować federalne ulgi podatkowe).

Zwolnienia i ulgi

Zasadniczo po otrzymaniu formularza W-4 w górnej połowie arkusza znajduje się przewodnik, który pomaga określić, ile wyjątków należy zapisać. Jest to jednak tylko wskazówka i możesz dodawać lub odejmować zwolnienia, aby lepiej dopasować je do faktycznej sytuacji podatkowej. (Nie powinno to jednak być ekstremalne, ponieważ IRS ma moc nadpisania tego, jeśli uważają, że próbujesz w jakiś sposób zagrać w system.) Możesz również poprosić o dodatkowe, określone kwoty, które zostaną potrącone z wypłaty, jeśli chciałbyś być bardziej precyzyjny na temat kwoty odłożonej na bok.

Są przypadki, w których możesz chcieć pomyśleć o zwiększeniu lub zmniejszeniu liczby zwolnień, o które się ubiegasz. Porozmawiaj z działem HR firmy o wypełnieniu nowego formularza, jeśli uważasz, że wiele osób skorzysta na zmianie.

Biorąc to pod uwagę, skąd wiesz, kiedy możesz potrzebować dostosować swoje wyłączenia? Oto kilka znaków, na które należy zwrócić uwagę.

1. Rosnące wyjątki

Jeśli zwiększysz liczbę zwolnień na W-4, zobaczysz więcej pieniędzy w wypłacie i mniej na koniec roku. Możesz zwiększyć liczbę zwolnień, jeśli spełniony jest jeden z poniższych warunków:

• Liczne odliczenia. Jeśli wiesz, że będziesz miał wiele ulg podatkowych, takich jak odsetki od kredytu hipotecznego, rozważ zwiększenie zwolnień.
• Duże zeznania podatkowe. Jeśli okaże się, że pod koniec każdego roku otrzymujesz duży zwrot podatku, możesz szybciej otrzymać część tych pieniędzy w kieszeni, dostosowując formularz W-4, tak abyś miał mniej rezerwy na podatki.
• Narodziny dziecka. Wraz z narodzinami dziecka pojawia się dodatkowa odpowiedzialność finansowa. Zwiększ swoje zwolnienia i otrzymaj więcej pieniędzy na czeku na pokrycie kosztów urodzenia dziecka.

Należy pamiętać, że na ogół musisz zapłacić co najmniej 90% całkowitego zobowiązania podatkowego przed końcem roku, więc nie chcesz korzystać z zbyt wielu zwolnień, a ostatecznie zostaniesz obciążony karą za niedopłatę.

2. Zmniejszenie zwolnień

Jeśli zmniejszysz zwolnienia, czeka Cię większy zwrot podatku w czasie podatkowym, ale nie zobaczysz tyle w swoich regularnych wypłatach. Pomyśl o zmniejszeniu wyłączeń, jeśli znajdziesz się w którejkolwiek z tych kategorii.

• Zarabiasz dodatkowy dochód. Wiesz, że masz inne dochody, które nie będą podlegały potrąceniu podatku (np. Masz własną firmę i musisz płacić podatki na własny rachunek).
• Otrzymujesz trafienie w czasie podatkowym. Jeśli okaże się, że nadal jesteś winien rządowi w czasie opodatkowania, być może będziesz musiał zmniejszyć swoje zwolnienia, aby w ciągu roku potrącono więcej z wypłat.
• Chcesz tego wielkiego zwrotu. Jeśli po prostu uwielbiasz otrzymywać ten gruby gruby czek rządowy pocztą (lub przelewem bezpośrednim), utrzymuj swoje zwolnienia na niskim poziomie.

3. Domaganie się pełnego zwolnienia

W tym formularzu możesz również zadeklarować, że jesteś zwolniony z wszelkich potrąceń podatkowych, ponieważ w tym roku nie będziesz mieć żadnych zobowiązań podatkowych.

Należy to zrobić ostrożnie. Najczęściej formularze te są wypełniane na początku roku lub w innym momencie, kiedy możesz nie być w stanie dokładnie przewidzieć, jak twoja sytuacja finansowa przez resztę roku wpłynie na twoje podatki.

W niektórych sytuacjach ma to jednak sens. Na przykład, jeśli jesteś emerytem pracującym kilka godzin w tygodniu na pół etatu, możesz oczekiwać, że zarobisz tylko niewielką kwotę. Cały potrącony podatek i tak zostanie zwrócony, więc równie dobrze możesz ubiegać się o pełne zwolnienie.

Dokonywanie właściwych wyborów

Dostępne są arkusze robocze z IRS, które pomogą Ci obliczyć najlepszą dla Ciebie sytuację potrącenia podatku. Powszechnym podejściem jest jednak szybkie obliczenie w połowie roku podatków, które należne byłyby, gdyby kwoty potrącone u źródła i dochód pozostały takie same przez resztę roku. Jeśli otrzymasz duży zwrot lub duży rachunek podatkowy, zwykle możesz przesłać nową W-4 do działu kadr, aby ponownie skorygować zwolnienia.