Przewodnik planowania finansowego dla muzyków i wykonawców

Trudna rzeczywistość polega na tym, że bycie artystą nie zwalnia cię z ekonomicznych realiów życia. Jeśli planujesz starzeć się i być w stanie pozwolić sobie na podstawowe potrzeby na emeryturze, musisz, podobnie jak wszyscy inni, przygotować się.

Chociaż ten przewodnik nie zastępuje usług profesjonalnego doradcy finansowego, który jest w bezpośrednim kontakcie z twoją szczególną sytuacją, to przynajmniej da ci przegląd tego, co musisz zrobić, i wprowadzi cię w odpowiedni sposób myślenia, aby zbadać twoje opcje na przyszłość.

Istnieje wiele aspektów twojej sytuacji finansowej, które powinieneś zbadać i wyszkolić. Prawidłowe składanie podatków i zakup odpowiednich form ubezpieczenia jest niezbędne jako muzyk. Ponadto, jeśli nie masz jeszcze funduszu ratunkowego lub funduszu emerytalnego, nadszedł czas, aby zacząć.

Fundusz awaryjny

Fundusz ratunkowy to zapas gotówki lub innego składnika aktywów, który można szybko zamienić na gotówkę w celu pokrycia nieoczekiwanych wydatków. Takie wydatki mogą obejmować naprawy samochodów, okresy utraty pracy i bezrobocia, wydatki medyczne, naprawy w domu lub awaryjne naprawy lub wymianę instrumentów.

Ogólna zasada jest taka, że należy zaktualizować ochronę ubezpieczeniową, a następnie starać się, aby wydatki w banku trwały od trzech do sześciu miesięcy. Ci z was, którzy pracują sezonowo, mogą wymagać więcej, szczególnie jeśli polegają na jednym lub dwóch miejscach dla zdecydowanej większości swoich dochodów. Osoby o znacznym źródle dochodu rezydualnego mogą potrzebować mniej.

Istnieje wiele miejsc do przechowywania funduszu ratunkowego: rachunek bieżący, rachunek rynku pieniężnego, sejf lub wartość gotówkowa w stałej polisie na życie. Nie polegaj na pożyczaniu w tym celu - jeśli nie możesz przez jakiś czas pracować, prawdopodobnie będziesz miał trudności z pożyczeniem pieniędzy.

Podatki

Jeśli jesteś profesjonalnym muzykiem (lub planujesz być), pierwszym krokiem jest opanowanie swoich książek. Muzykę należy traktować jako biznes, a to oznacza, że musisz udokumentować swój dochód.

Dochód

Dochód W-2. Jeśli gdzieś jesteś pracownikiem - powiedzmy, jako członek zespołu klubu nocnego, jako instruktor w szkole muzycznej lub w orkiestrze - Twój pracodawca wystawi ci formularz podatkowy W-2, który określa Twój podatek dochodowy, a także wszelkie kwoty potrącone z dochodu, takie jak ubezpieczenie społeczne, Medicare i stanowe podatki dochodowe, jeśli dotyczy.
1099 Dochód. W innych przypadkach miejsce lub osoby, które wynajmą cię do występu, poprosą cię o wypełnienie formularza W-4. Oznacza to, że przekażą ci formularz IRS 1099 w styczniu lub lutym następnego roku, wyszczególniający, co ci zapłacili. Wyślą również formularz do IRS, aby wiedzieć, co ci zapłacili. O ile twój zespół lub działalność nie utworzyły korporacji, a twoja korporacja nie płaci ci pensji, jest to uważane za dochód z samozatrudnienia - musisz zadeklarować go na podstawie podatków dochodowych i płacić od niego podatki.
Dochód Royalty. Czy masz przychody z tantiem ze sprzedaży albumów, plików do pobrania i towarów? To również jest uważane za dochód podlegający opodatkowaniu. Każdego roku otrzymasz formularz 1040 Schedule E od firmy fonograficznej lub usługi pobierania dokumentów dokumentujących twoje dochody.
Niezgłoszony dochód. Czasami nie otrzymasz W-4 lub 1099, ponieważ możesz otrzymać gotówkę lub otrzymać procent przychodów ze sprzedaży biletów z Twojego koncertu. Chociaż IRS może nigdy nie wiedzieć o tych pieniądzach, nadal są to dochody z samozatrudnienia, a ty jesteś prawnie zobowiązany do ich deklarowania i płacenia podatków.

Wydatki

Ponieważ zajmujesz się muzyką jako firma, masz prawo do odliczenia wydatków biznesowych, więc pamiętaj o ich śledzeniu wszystko. Możesz zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu o kwotę, którą wydajesz na uzasadnione wydatki biznesowe. Obejmuje to lekcje, nuty, struny, składki na związki, kable, sprzęt i opłaty za wypożyczenie PA, rachunki za hotel, posiłki spożywane w drodze, opłaty za planowanie podatkowe i koszty prawne.

Zachowaj notebooka lub użyj dobrego komputera lub aplikacji mobilnej, aby nagrać wszystko. Zapisz wszystkie rachunki w skrzynce lub pliku, prowadź arkusz kalkulacyjny i zaloguj się na podstawie przejechanych kilometrów w połączeniu z zawodem. Możesz odliczyć przebieg pojazdu, który prowadzisz podczas zwiedzania - a także mile naliczone podczas podróży z biura domowego lub innego biura na koncerty - w stosunku do swoich dochodów w wysokości 0,555 USD za milę w styczniu 2012 roku. Może to być znaczące potrącenie, jeśli wykonujesz dużo.

Jeśli jesteś pracownikiem statutowym i otrzymujesz W-2, możesz odliczyć każdy z tych wydatków jako nierefundowane wydatki pracownicze, wypełniając formularz IRS 2106 lub 2106-EZ w indywidualnym zeznaniu podatkowym (formularz IRS 1040 - możesz „ t użyć formularza 1040EZ, jeśli wnioskujesz o potrącenia). W przypadku tych, którzy są pracownikami W-2, możesz odliczyć te wydatki tylko w zakresie, w jakim przekraczają 2% rocznego dochodu brutto.

Jeśli jesteś samozatrudniony, zasady są nieco inne: możesz odliczyć wszystkie wydatki biznesowe, aż do pierwszego dolara (jednak koszty posiłków i rozrywki, które nie są ekstrawaganckie, zawsze można odliczyć tylko w 50%). Aby je przejąć, złóż wykaz C, zysk (lub stratę) od firmy wraz z formularzem 1040.

Podatek od samozatrudnienia

Oprócz płacenia podatku dochodowego należy również wypełnić formularz IRS 1040 SE. To tutaj IRS ocenia twoje podatki na ubezpieczenie społeczne i Medicare od wszystkiego ponad 400 USD dochodu z samozatrudnienia. Pamiętaj, że jesteś swoim własnym pracodawcą, chyba że twój zespół jest korporacją płacącą ci pensję. Musisz więc płacić pracodawcy część podatku na ubezpieczenie społeczne, a nie tylko swoją własną.

Brak zgłoszenia tego dochodu jest poważnym przestępstwem, a w rażących przypadkach może skutkować ściganiem karnym za uchylanie się od podatków.

Ulga podatkowa dla artystów wykonawców

Profesjonalni artyści, którzy są również pracownikami W-2, mają ważną zaletę podatkową: podczas gdy większość pracowników W-2 może wyszczególnić wydatki powyżej 2% ich rocznych dochodów, muzycy zatrudnieni są na etacie (w przeciwieństwie do niezależnych wykonawców, którzy otrzymują 1099- MISC od miejsca lub producenta) może odliczyć wydatki aż do pierwszego dolara, poprzez ulgę podatkową wykonawcy. Aby skorzystać z odliczenia, musisz spełnić następujące kryteria:

W trakcie roku podatkowego musisz wykonywać usługi w zakresie sztuk scenicznych jako pracownik statutowy W-2 dla co najmniej dwóch pracodawców.
Musisz otrzymać co najmniej 200 $ od każdego z tych dwóch pracodawców.
Koszty związane z działalnością związaną ze sztukami widowiskowymi muszą stanowić ponad 10% dochodu brutto z wykonania tych usług.
Skorygowany dochód brutto nie może przekroczyć 16 000 USD przed odliczeniem tych kosztów działalności.

Ten kredyt może pomóc muzykom pracującym w niepełnym wymiarze godzin, chociaż ograniczenie dochodu brutto o wartości 16 000 USD wyklucza większość osób zatrudnionych na pełny etat.

Ubezpieczenie

Oto dobra ogólna zasada dla osób w każdym zawodzie: nigdy nie stawiaj zakładów, na których stratę nie możesz sobie pozwolić. Istnieje wiele rodzajów ryzyka, a niektóre z nich przekraczają możliwości finansowe wielu osób. Tam właśnie wchodzi ubezpieczenie.

Ubezpieczenie to sposób przenoszenia ryzyka od osób, które nie mogą sobie pozwolić na utratę tych zakładów na rynki finansowe, co może. Płacisz niewielką składkę, a firma ubezpieczeniowa ponosi ryzyko, a nie ty. Chociaż możesz wchłonąć niewielką miesięczną składkę, ty Nie mogę pochłaniaj niepełnosprawność lub kradnij cały sprzęt tuż przed wielkim koncertem.

Ubezpieczenie zdrowotne

Ubezpieczenie zdrowotne jest powszechnym problemem wśród profesjonalnych muzyków. Niektóre stany utrudniają uzyskanie ubezpieczenia zdrowotnego poszczególnym artystom, ale jeśli nie jesteś bardzo zamożny, potrzebujesz go. Wszyscy znamy muzyków, którzy zachorowali, i mijamy kapelusz na koncercie charytatywnym. Ale koncerty z korzyściami prawie nigdy nie są bliskie zebraniu naprawdę potrzebnych pieniędzy.

Masz kilka możliwości:

Przejdź do ubezpieczenia. To po prostu zły pomysł, chyba że jesteś niezależny i nie możesz sobie pozwolić na wypisanie czeku na milion lub więcej dolarów z własnej kieszeni.
Kup indywidualną polisę. Kup polisę dla siebie lub kup ją dla siebie i swojej rodziny. Jesteś samozatrudniony, więc nie masz pracodawcy, z którym dzieliłbyś składki. Jeśli jednak jesteś w dobrym zdrowiu, powinno to być dostępne dla ciężko pracujących muzyków, którzy często pracują.
Zdobądź dzienną pracę. Jeśli dostaniesz pracę w niepełnym wymiarze godzin ze świadczeniami z ubezpieczenia zdrowotnego, możesz zapisać się do planu ubezpieczenia w miejscu pracy. Jest to doskonałe rozwiązanie dla milionów ludzi i będzie działać dobrze dla Ciebie, chyba że często jeździsz w trasie lub grasz na wielu koncertach.
Załóż firmę. Jeśli tworzysz korporację lub spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością wraz z kolegami z zespołu, możesz skorzystać z zasad ubezpieczenia grupowego w swoim stanie. Jeśli wszyscy dołączycie do planu, a liczba ta będzie większa niż pewna (często od dwóch do czterech, chociaż niektóre stany wymagają od ubezpieczycieli wystawiania polis dla grup biznesowych jednego), być może uda się uzyskać polisę gwarantowaną. Jeśli jeden z was ma problemy zdrowotne, ale inni są zdrowi, może to być wykonalne i może być jedynym sposobem na zapewnienie wszystkim w zespole. Może to być jednak kosztowne - szczególnie jeśli jeden z was jest chory i ma dużo wydatków medycznych. Reguły stanowe i ceny różnią się znacznie, dlatego najlepiej jest usiąść z agentem ubezpieczenia zdrowotnego, który może dokonywać zakupów w kilku różnych firmach.
Dołącz do Unii. Związki niektórych muzyków mają podstawowy unijny plan opieki zdrowotnej. W niektórych przypadkach członkostwo w związku (w całości podlegające odliczeniu od podatku) jest tego warte tylko dla tej korzyści.

Ubezpieczenie rentowe

Jeśli złamiesz rękę i nie będziesz mógł grać przez sześć tygodni, co stanie się z twoim dochodem? Ubezpieczenie dochodu z tytułu niezdolności do pracy włącza się, jeśli nie możesz pracować z powodu choroby lub obrażeń, i zastępuje część twojego dochodu (zazwyczaj około 60%). Może to mieć kluczowe znaczenie w utrzymywaniu jedzenia na stole i włączaniu świateł w domu. Może być nawet różnica między posiadaniem domu a byciem bezdomnym.

Niestety, indywidualnie ubezpieczone ubezpieczenie na wypadek inwalidztwa jest niezwykle trudne dla muzyków. Aby zmaksymalizować swoje szanse na przyjęcie do ubezpieczenia, dokładnie udokumentuj swój dochód. Ubezpieczyciel spojrzy na twoje zeznania podatkowe, więc upewnij się, że deklarujesz swoje dochody i pokaż co najmniej trzyletnie zeznania podatkowe. Im więcej deklarujesz dochodów, tym lepsze będzie Twoje ubezpieczenie na wypadek inwalidztwa.

Ubezpieczenie samochodu, domu i najemców

Jeśli zależysz na swoim sprzęcie, aby zarabiać na życie i nie możesz sobie pozwolić na jego natychmiastową wymianę w razie potrzeby, potrzebujesz ubezpieczenia najemcy lub ubezpieczenia domu, a także dobrej polisy ubezpieczeniowej na auto. Dlaczego? Oprócz ubezpieczenia od podstaw, takich jak kolizja i odpowiedzialność, ubezpieczenie samochodowe obejmie Cię na wypadek kradzieży sprzętu z samochodu. Jeśli masz dużo sprzętu, może być konieczne uzyskanie dodatkowego zasięgu.

Dokumentuj swoje posiadanie, rób zdjęcia i zapisuj numery seryjne. Przydanie tych informacji będzie bardzo pomocne, jeśli kiedykolwiek będziesz musiał złożyć wniosek. Na pewno nie chcesz być bez pracy przez długi czas, czekając na czek na zakup nowego sprzętu.

Bądź także realistyczny, zgłaszając liczbę przejechanych kilometrów. Nie chcesz, aby Twój przewoźnik ubezpieczeniowy zakwestionował twoje roszczenie, ponieważ podróżujesz po kraju przez cały rok i powiedziałeś tylko firmie ubezpieczeniowej, że jeździsz trzy mile tam iz powrotem do pracy każdego dnia.

Ubezpieczenie na życie

Czy są ludzie, którzy polegają na tobie lub będą od ciebie finansowo zależni? Jeśli tak, jesteś im winien zakup ubezpieczenia na życie.

W przypadku młodych muzyków wykupienie ubezpieczenia na kwotę od 10 do 20 razy większą od dochodu jest zazwyczaj odpowiednie. Możesz się wycofać w miarę starzenia się. W większości przypadków dla osób w wieku dwudziestu lub trzydziestu najlepszym rozwiązaniem jest ubezpieczenie na życie. Jeśli jesteś w dobrym zdrowiu, możesz uzyskać setki tysięcy dolarów na pokrycie ceny pizzy lub dwóch miesięcznie. Uzyskać polisę, która jest gwarantowana z możliwością zamiany na ubezpieczenie stałe (całe życie lub życie uniwersalne) i gwarantowana odnawialna na koniec okresu.

Zwykle zalecam krótkie okresy od jednego do pięciu lat. W przyszłości możesz chcieć przekształcić niektóre z nich w polisy o wyższych składkach, które zapewnią bardziej trwałe korzyści.

Przejście na emeryturę

Jak prawie wszyscy, musisz oszczędzać na emeryturę. Niewielu muzyków potrafi dotrzymać wyczerpującego harmonogramu występów do lat osiemdziesiątych, dlatego ważne jest, aby oszczędzać, co się da. IRA mogą również pomóc chronić aktywa przed wierzycielami, jeśli kiedykolwiek zostaniesz pozwany lub zmuszony do bankructwa.

Tradycyjny IRA

Dobrym punktem wyjścia do oszczędzania na emeryturę jest tradycyjna IRA. Możesz odliczyć składki do tradycyjnej IRA, do 5000 USD rocznie (6000 USD, jeśli masz więcej niż 50 lat) na rok 2012, jeśli spełniasz wymagania dochodowe, które zależą od Twojego statusu zgłoszenia. Nie musisz nawet wyszczególniać swoich potrąceń na składki IRA - jest to korekta dochodu „powyżej linii”, co oznacza, że możesz skorzystać ze świadczenia i nadal ubiegać się o standardowe potrącenie, jeśli twoje wydatki nie są wystarczająco wysokie, aby uzasadnić podział na pozycje.

Roth IRA

Roth IRA może być świetnym narzędziem dla niektórych: nie odliczasz składek (muzycy zwykle mają wiele innych kosztów do odliczenia), ale każdy wzrost w Roth IRA jest zwolniony z podatku, pod warunkiem, że prowadzisz konto przez pięć lat i nie wypłacaj swoich zarobków, dopóki nie osiągniesz przynajmniej 59 1/2. Limity składek na Roth są takie same jak w tradycyjnych IRA, a twój dochód musi spaść poniżej określonej kwoty, w zależności od statusu zgłoszenia, aby przyczynić się do Roth.

SEP IRA

Masz więcej do zapisania? Rozważ SEP IRA, specjalny plan emerytalny stworzony dla właścicieli małych firm i przedsiębiorców prowadzących działalność na własny rachunek. SEP IRA pozwala odłożyć do 25% dochodu lub 49 000 USD rocznie, w zależności od tego, co jest niższe, zgodnie z przepisami podatkowymi z 2012 r..

Ale nie używaj IRA jako skarbonki - dostaniesz 10% kary i będziesz musiał płacić podatek dochodowy od wszystkiego, od czego jeszcze nie płaciłeś podatków, dopóki nie skończysz 59 1/2.

Ostatnie słowo

Nawet jeśli pracujesz jako muzyk domowy i otrzymujesz wynagrodzenie oraz W-2, powinieneś szukać możliwości samozatrudnienia i dochodu z tantiem. Traktuj muzykę jak biznes: przechowuj uważne zapisy, uzyskaj dochód jak każdy inny profesjonalista, składaj podatki i ubezpieczaj swój sprzęt i siebie. Na dłuższą metę będziesz otrzymywać świadczenia z ubezpieczenia społecznego i Medicare, a także chronić siebie i swoje środki utrzymania przed nieoczekiwanym.

Jak każdy inny właściciel firmy, możesz nawet stworzyć swój własny plan emerytalny lub emerytalny. Ale jesteś także winien zbudowanie dobrego zespołu profesjonalistów: księgowego, prawnika z doświadczeniem w prawie muzycznym i rozrywkowym (w tym praw własności intelektualnej), doradcy finansowego lub planisty finansowego oraz agenta ubezpieczeniowego. Pozwól im doradzić w sprawach biznesowych, podczas gdy ty skoncentrujesz się na muzyce. Ale nigdy nie zapominaj: jeśli chodzi o twoje finanse osobiste i biznes muzyczny, ostateczna odpowiedzialność spoczywa na tobie.

(zdjęcie kredytowe: Shutterstock, Bigstock)