Jak skorzystać z funduszu powierniczego zastępującego zamożność

Chociaż może on zapewnić dochód i zmniejszyć wielkość nieruchomości, a tym samym potencjalny federalny podatek od nieruchomości, jedną z głównych wad samego CRT jest to, że żadna z jego pieniędzy nie może zostać pozostawiona spadkobiercom. Jeśli jednak chcesz uzyskać podobne ulgi podatkowe od nieruchomości, ale chcesz zostawić spadkobiercom spadek, rozważ skorzystanie z trustu zastępującego bogactwo.

Wealth Replacement Trust

Zaufanie zastępujące bogactwo to narzędzie planowania, w którym darczyńca wykorzystuje dochód lub oszczędności podatkowe z ustanowienia prezentu dochodowego na życie, takiego jak renta z tytułu darowizny lub charytatywna trasa zaufania, do zakupu ubezpieczenia na życie w celu zastąpienia aktywów, które daje z dala. Na przykład, jeśli darczyńca przekaże 200 000 USD na cele charytatywne, które zostaną przekazane jej lokalnemu kościołowi, ale nadal chce pozostawić pieniądze wnukom, mogłaby wykorzystać zaufanie zastępujące bogactwo, aby to osiągnąć. Aby to zrobić, wykorzystałaby dochód z charytatywnego funduszu zaufania do wykupienia polisy na życie w wysokości 200 000 USD. Kiedy umiera, pieniądze powiernicze trafiają do jej kościoła, a życie idzie do jej wnuków.

Ponieważ ubezpieczenie na życie należałoby do nieodwołalnego trustu ubezpieczeniowego, nie jest ono wliczane do wartości majątku, a świadczenie z tytułu śmierci przechodzi na spadkobierców wolnych od podatków od nieruchomości. A ponieważ zalicza się to do świadczenia z tytułu śmierci z polisy ubezpieczenia na życie, dochody są również zwolnione z podatku dla spadkobierców.

Czy to właściwa strategia?

To, czy ta strategia finansowa jest odpowiednia dla Ciebie czy kogoś z rodziny, zależy od kilku czynników:

Zdrowie

Podstawą tej strategii jest korzystanie z ubezpieczenia na życie. Zazwyczaj dawcą jest ktoś starszy, zwykle powyżej 65 lat. Ponieważ koszt ubezpieczenia na życie dramatycznie wzrasta wraz z wiekiem i problemami zdrowotnymi, idealnie jest, aby dawca był zdrowy. Jeśli jesteś chory lub masz wiele problemów zdrowotnych, nie byłbyś w stanie uzyskać ubezpieczenia na życie - lub musiałbyś zapłacić za to wyjątkowo wysoką składkę.

Jeśli masz mniej niż 65 lat, możesz nie być gotowy do przeanalizowania tego rodzaju strategii finansowej, ponieważ prawdopodobnie masz jeszcze wiele lat do pracy i zebrania większej ilości aktywów. Niemniej jednak, jeśli angażujesz się w cele charytatywne i budujesz spore jajo gniazdowe, rozważne może być teraz zbadanie takiego zaufania. Im jesteś młodszy, tym tańsza będzie polisa na życie i możesz nie musieć się martwić o zakwalifikowanie się do polisy na życie.

Koszt

Trusty wszystkich typów wymagają współpracy z wyszkolonymi profesjonalistami. Większość prawników skonsultuje się z tobą za darmo, co do tego, jaki rodzaj zaufania może być odpowiedni, ale za jego skonfigurowanie pobierane są opłaty. Ponadto istnieją opłaty administracyjne za zarządzanie funduszami powierniczymi, a także koszty składek na ubezpieczenie na życie.

Opłaty za zamianę majątku i pozostałe fundusze powiernicze na cele charytatywne różnią się zbyt mocno, aby zapewnić średni zasięg. Wiele zależy od stanu, w którym żyjesz, wielkości zasobów, które mają zostać powierzone Twojemu zaufaniu, oraz złożoności konfiguracji zaufania. Składki na ubezpieczenie na życie zależą od wieku, stanu zdrowia, wysokości zasiłku pogrzebowego, wszystkich jeźdźców oraz stanu, w którym mieszkasz.

Kiedy WRT jest odpowiedni

Aby skonfigurować WRT, musisz najpierw ustawić CRT. Ze względu na koszty założenia tych dwóch rodzajów trustów, chcesz mieć aktywa o wartości co najmniej 100 000 $ do wniesienia. Jeśli zasoby, które chcesz wnieść, wynoszą mniej niż 100 000 USD, czas, koszty i złożoność CRT i WRT sprawiają, że nie nadają się one jako strategia dla Ciebie.

Ponadto, jeśli dochód ma pochodzić z CRT, wiek 70 lat lub starszy jest optymalny. Oczywiście są wyjątki dla osób z naprawdę dużymi wielomilionowymi nieruchomościami.

Kolejnym kluczowym elementem, o którym należy pamiętać, jest zdrowie. Jeśli dawca chce wykorzystać ubezpieczenie na życie jako narzędzie do pozostawienia spadkobiercy pieniędzy, musi on być na tyle zdrowy, aby kwalifikować się do polisy ubezpieczeniowej na życie. W przypadku problemów zdrowotnych dawca musiałby wykorzystać rentę jako narzędzie finansowania, co wymagałoby przeniesienia większej części aktywów z organizacji charytatywnej na zakup renty w celu pozostawienia spadkobiercom.

Ostatnie słowo

W życiu jest niewiele rzeczy bardziej satysfakcjonujących niż pomaganie innym. Gdy zbliżasz się do złotych lat życia, wiedząc, że możesz pozostawić spuściznę, nawet najmniejszą, jest czymś, co przyniosło wielu.

Jeśli jesteś skłonny do pracy i darowizn na cele charytatywne i organizacje, tego rodzaju strategie pozwalają dawać w bardziej efektywny sposób. WRT zapewnia drogę do pozostawienia pieniędzy na cele charytatywne bez odrzucania członków rodziny, którzy w przeciwnym razie odziedziczyliby. Ponadto umożliwia pozostawienie spadkobierców pieniędzy w sposób, który zwalnia ich z obowiązku podatkowego związanego w inny sposób z dziedziczeniem pozostawionych im aktywów.

Czy utworzyłeś fundusz zastępujący bogactwo? Czy poleciłbyś to innym?