Federalny plan oszczędzania na oszczędzaniu (TSP) - kompletny przewodnik i porady

Ponieważ jest to plan emerytalny „o zdefiniowanej składce”, dochód emerytalny otrzymywany z TSP będzie zależał od tego, ile Ty (i Twoja agencja, jeśli dotyczy) w ciągu lat pracy, a także od tego, jak dobre będą Twoje inwestycje w tym czasie.

Chociaż oferuje wiele korzyści w zakresie oszczędności emerytalnych, TSP jest niedoceniany i może być najbardziej niewykorzystaną korzyścią oferowaną przez rząd federalny.

Historia TSP

Thrift Savings Plan został ustanowiony przez Kongres w Federalnej ustawie o systemie emerytalnym pracowników z 1986 r. Dla pracowników federalnych i członków służb mundurowych (w tym Ready Reserve). Jest zarządzany przez Federalną Radę Inwestycji Emerytalnych, która jest niezależną agencją rządową zarządzaną przez pięciu członków zarządu i dyrektora wykonawczego mianowanego przez prezydenta.

TSP jest bardzo podobny do cywilnego planu emerytalnego 401k lub 403b i oferuje podobne opcje oszczędności i ulgi podatkowe. Świadczenia te obejmują dopasowanie funduszy wpłaconych w twoim imieniu przez pracodawcę (dla uprawnionych pracowników) oraz korzyści podatkowe, w tym odliczenie dochodu i długoterminowe odroczenie podatku od składek i ich wzrost.

Ponieważ finansujesz swój TSP z dolarów „przed opodatkowaniem”, faktycznie obniżasz dochód, od którego musisz płacić podatki. To z kolei zmniejsza obciążenie podatkowe podczas zatrudnienia, co może być szczególnie istotne, jeśli wpłacisz maksymalną kwotę lub jesteś w grupie wysokiego podatku dochodowego.

Co więcej, podczas inwestowania środków nie podlegają opodatkowaniu ich zarobków, dopóki nie dokonasz wypłat. To pozwala ci uczestniczyć we wzroście składanym, w którym twoje zarobki generują zarobki, i jest najbardziej korzystne, im dłużej masz do emerytury.

Dostępna jest również nowa opcja, plan oszczędnościowy Roth Thrift, w którym składki są opodatkowane, ale wypłaty są wolne od podatku.

Kwalifikowalność do TSP

Jeśli jesteś pracownikiem federalnym lub członkiem sił zbrojnych i nie masz pewności, czy kwalifikujesz się do udziału w TSP, prawdopodobnie tak jest. W rzeczywistości masz prawo do udziału w TSP, jeśli pasujesz do jednej z następujących kategorii:

Pracownik federalnego systemu emerytalnego pracowników
Pracownik systemu emerytalnego w służbie cywilnej
Członek służb mundurowych (czynna służba lub gotowa rezerwa)
Cywil w niektórych innych kategoriach służby rządowej

Aby wnieść kwalifikowany wkład do TSP do maksymalnej dozwolonej kwoty, musisz również:

Aktywnie zatrudniony przez rząd federalny lub
W stanie płatności (nadal otrzymuje wypłatę), lub
Praca przynajmniej w niepełnym wymiarze godzin

Jeśli nie masz pewności, do której z tych kategorii należysz, skontaktuj się ze swoim personelem lub biurem zasiłków, aby określić swoje uprawnienia.

Limity składek i zasady

Maksymalny dopuszczalny wkład do planu oszczędności oszczędnościowych wynosi 16 500 USD, jeśli masz mniej niż 50 lat, lub 22 000 USD, jeśli masz ponad 50 lat. Skalowane limity składek pozwalają na „nadrabianie” wkładu w wysokości 5 500 USD, aby umożliwić pracownikom szybkie zbliżanie się wiek emerytalny, aby przechowywać więcej gotówki w pozostałym okresie pracy.

Kwalifikujący się pracownicy mogą w każdej chwili dokonywać regularnych składek pracowniczych na TSP. Zazwyczaj składki są pobierane z potrąceń przed opodatkowaniem i będą kontynuowane do momentu:

Dokonaj nowych wyborów, zmieniając kwotę
Wybierz, aby zatrzymać swoje składki
Osiągnij limit wkładu IRS
Weź wycofanie się z trudności finansowych

Wypłaty TSP i podatki

W końcu będziesz musiał płacić podatki od swoich składek i ich wzrostu, ale nie będziesz opodatkowany, dopóki nie zaczniesz wycofywać środków podczas przejścia na emeryturę, co zwykle określa się jako powyżej 59 roku życia.

Jeśli wypłacisz środki przed osiągnięciem tego wieku, będziesz musiał zapłacić dodatkowy 10% podatek karny plus regularny podatek dochodowy od całej wypłaconej kwoty, z jednym wyjątkiem. Dzięki TSP masz możliwość wcześniejszej emerytury. W szczególności, jeśli przejdziesz na emeryturę lub w inny sposób odłączysz się od usługi w wieku 55 lat lub później, ale przed osiągnięciem wieku 59 1/2 1/2, możesz wypłacić środki z TSP bez płacenia 10% podatku od kar za wcześniejsze wypłaty.

Nadal jednak będziesz podlegać regularnemu podatkowi dochodowemu, tak jak w przypadku wypłat. Możesz również dokonać wycofania z usługi bez kary 10%, jeśli nadal pracujesz i masz ponad 59 1/2 lat. To powiedziawszy, jesteś ograniczony tylko do jednego wycofania z pracy opartego na wieku.

Pożyczki TSP

Alternatywnie możesz wziąć pożyczkę z TSP, gdy nadal pracujesz, jeśli spełniasz wymagania kwalifikacyjne. Po zaciągnięciu pożyczki musisz spłacić całą kwotę wraz z odsetkami na swoje konto TSP w ciągu 1–15 lat, w zależności od rodzaju zaciągniętej pożyczki.

Dostępne są dwa rodzaje pożyczek: pożyczka ogólnego przeznaczenia i pożyczka mieszkaniowa. Pierwsza z nich ma okres spłaty od jednego do pięciu lat i może być wykorzystana do dowolnego celu. Z drugiej strony pożyczka mieszkaniowa ma okres spłaty do 15 lat i może być wykorzystana wyłącznie na zakup lub budowę głównej rezydencji i wymaga dokumentacji potwierdzającej zamierzone wykorzystanie.

Pamiętaj, że kiedy zaciągasz pożyczkę, rezygnujesz z wszelkich zarobków, które w innym przypadku zostałyby zgromadzone, i możesz zostać podwójnie opodatkowany, jeśli zapłacisz odsetki od kwoty pożyczki z funduszy po opodatkowaniu. Wynika to z tego, że fundusze te zostaną ponownie opodatkowane po wycofaniu ich podczas przejścia na emeryturę.

Zasady dla cywilnych uczestników TSP

Automatyczne składki agencji

Jeśli zdarzy ci się być pracownikiem FERS, Twoja agencja lub usługa wniesie kwotę równą 1% podstawowej wypłaty na twoje konto TSP w każdym dniu wypłaty. Ten 1% wkład jest znany jako automatyczny wkład agencji. Nie ma okresu oczekiwania na automatyczne składki agencji, ani pracownik nie musi decydować się na udział w planie.

Członkowie FERS, niezależnie od wyborów, wszyscy otrzymują automatyczne składki agencji. W przypadku braku wyboru wkłady te są inwestowane w konserwatywny rządowy fundusz inwestycji w papiery wartościowe (G) do momentu zmiany wyboru.

Wkłady agencji pasujące

Oprócz automatycznych składek agencji pracownicy FERS są uprawnieni do otrzymywania składek dopasowanych do agencji na podstawie kwoty ich odroczenia podatkowego. Nie ma okresu oczekiwania na pasujące składki, ale aby otrzymać pasujące środki, musisz być aktualnie zarejestrowanym członkiem.

Uczestnicy FERS, którzy zdecydują się wziąć udział, otrzymują dopasowane składki od pierwszych 5% wynagrodzenia, które wnoszą w każdym okresie wypłaty. Z tych 5% pierwsze 3% wynagrodzenia jest równe dolarowi za dolara, a kolejne 2% jest równe 50 centów za dolara.

Zasady nabycia uprawnień TSP

Zasady przyznawania uprawnień dla TSP mają zastosowanie do automatycznych datków agencji. Zgodnie ze stroną internetową TSP, jesteś uprawniony do otrzymania tych składek lub masz prawo do ich przechowywania, dopiero po upływie określonego okresu służby rządowej, który zwykle wynosi trzy lata.

Zasady dla wojskowych uczestników TSP

Członkowie wojska nie są obecnie uprawnieni do dopasowywania funduszy TSP lub automatycznych składek agencji z powodu hojnego systemu emerytalnego, który mają.

Ponadto następujące zasady dotyczą w szczególności uczestników wojskowych w planie oszczędnościowym:

Możesz także wnieść od 1% do 100% dowolnej wypłaty, w tym premii motywacyjnej, specjalnej lub premiowej, o ile już wpłacasz składkę na swoją podstawową wypłatę.
Możesz wybrać wkład z wypłaty motywacyjnej, wypłaty specjalnej lub premii, nawet jeśli obecnie ich nie otrzymujesz. Składki te zostaną potrącone, gdy otrzymasz którykolwiek z tych rodzajów wynagrodzenia.
Nie możesz wpłacać składek ze źródeł takich jak dodatki mieszkaniowe lub diety.
Jeśli otrzymujesz zwolnienie z podatku (tj. Wynagrodzenie podlegające wyłączeniu podatkowemu strefy walki), twoje składki z tego wynagrodzenia będą również zwolnione z podatku. Możesz również wnieść większy wkład do TSP w ciągu roku.
Należy pamiętać, że jeśli wpłacasz składkę zwolnioną z podatku, łączne składki ze wszystkich rodzajów płatności nie mogą przekraczać wewnętrznego kodu przychodów (I.R.C.) sekcja 415 (c) rocznego limitu dodawania na dany rok. Limit ten nie obejmuje składek wyrównawczych, jeśli możesz je wpłacić.
Nie można wpłacać składek wyrównawczych z wynagrodzenia zwolnionego z podatku, dodatku motywacyjnego, specjalnego lub premii.

Aktualne wybory inwestycyjne TSP

TSP oferuje szereg opcji inwestycyjnych w zależności od tolerancji ryzyka i liczby lat do przejścia na emeryturę. Te wybory funduszy obejmują:

Fundusz G.. Fundusz G jest domyślnym funduszem inwestycyjnym dla TSP. Składa się z rządowych papierów wartościowych, które z czasem oferują niską zmienność i zachowawcze zwroty. Jeśli nie wybierzesz aktywnie innego funduszu (takiego jak te poniżej), wszystkie składki na TSP będą domyślnie wpłacane na fundusz G..
F, C, S, I Fundusze. Fundusze F, C, S i I są funduszami indeksowymi, które indywidualnie reprezentują różne strategie inwestycyjne i są zarządzane przez fundusze BlackRock. Uczestnicy, którzy zdecydują się określić własną alokację aktywów, będą natychmiast zainteresowani tymi opcjami inwestycyjnymi.
Fundusze L.. „L” w L Funds oznacza cykl życia. Fundusze L są najnowszym dodatkiem do wyborów inwestycyjnych TSP i pozwalają inwestorom wybrać datę najbliższą ich przewidywanej dacie wycofania, na podstawie której alokacja aktywów jest określana i okresowo dostosowywana do bardziej konserwatywnych inwestycji w miarę zbliżania się wycofania.

Korzyści z uczestnictwa w TSP

Dopasowanie funduszy i automatyczne składki agencji. Czy kiedykolwiek odmawiałeś darmowych pieniędzy? Nie myślałem tak. Jeśli jesteś pracownikiem FERS i nie wpłacasz co najmniej 5% swojej podstawowej pensji do TSP, tracisz wyjątkowo hojny program dopasowywania, a to z kolei jedną z głównych korzyści oferowanych przez twojego pracodawcę. Dopasowywanie funduszy i automatyczne składki agencji sprawiają, że uczestnictwo w TSP jest oczywiste.
Minimalizuje bieżące obciążenie podatkowe. Ponieważ składki na TSP są dokonywane przed obliczeniem podatku dochodowego, uczestnictwo w TSP faktycznie minimalizuje roczne obciążenie podatkowe. Dla tych Amerykanów z wyższego przedziału podatkowego (i wszystkich innych) zawsze dobrze jest chronić swoje zarobki, gdy tylko jest to możliwe.
Oferuje długoterminowe korzyści podatkowe. Ponieważ Twoje zarobki przez długi czas ulegają złudzeniu, podatki oferowane przez TSP są znaczące. Jest to szczególnie prawdziwe, gdy weźmie się pod uwagę fakt, że prawdopodobnie zaczniesz przyjmować wypłaty po przejściu na emeryturę.
Niezwykle niskie wskaźniki wydatków. TSP oferuje jedne z najniższych wskaźników kosztów w branży, co pozwala zachować więcej pieniędzy w perspektywie długoterminowej. Niskie wydatki mogą mieć znaczący wpływ na długoterminowy wzrost złożonego portfela i mogą z czasem wynieść znacznie więcej tysięcy dolarów.
Liczne długoterminowe opcje wycofania i konserwacji. Po opuszczeniu służby federalnej będziesz mieć wiele opcji dotyczących tego, co zrobić z funduszami na koncie TSP. Możesz zostawić środki tam, gdzie są, przenieść je do IRA lub firmy 401k, lub dokonać długoterminowych transferów 401k od następnego pracodawcy na konto TSP.

Wady uczestnictwa w TSP

Mniejsze wynagrodzenie w domu. Faktem jest, że udział w TSP obniży Twoje wynagrodzenie na wynos. Jeśli jednak weźmiesz pod uwagę składki agencji i ulgi podatkowe, wady mogą nie być tak ekstremalne, jak myślisz.
Ograniczone wybory funduszy. Chociaż TSP oferuje teraz więcej możliwości niż w przeszłości, nadal istnieje dość ograniczony wybór funduszy w TSP w porównaniu do innych planów emerytalnych.
Brak pasujących funduszy dla wojska. Dla członków wojska brak funduszy TSP zawsze był wadą wkładu w TSP.
Brak indywidualnych opcji zakupu akcji. Oprócz ograniczonej ilości środków do wyboru, TSP nie oferuje możliwości wyboru poszczególnych akcji, co może przeszkadzać inwestorom DIY.
Limity składek. Podobnie jak większość sponsorowanych przez pracodawców planów emerytalnych, TSP ma limity składek. Jeśli chcesz przeznaczyć dodatkowe środki na emeryturę, możesz spojrzeć na otwarcie Roth lub tradycyjnej IRA lub renty.

Ostatnie słowo

TSP to nie tylko korzystny sposób oszczędzania na emeryturę, ale może być nawet niezbędny. Przyszłość zabezpieczenia społecznego wygląda w najlepszym razie ponuro, więc to od Ciebie zależy, aby jak najlepiej wykorzystać fundusze, automatyczne składki agencji, wzrost składki i zachęty podatkowe.

Jeśli jesteś uprawniony do uczestnictwa i jeszcze nie zacząłeś wnosić wkładu, nie ma czasu na rozpoczęcie teraźniejszości. Korzyści z uczestnictwa znacznie przewyższają ograniczone wady, a będziesz na dobrej drodze do zapewnienia zdrowej emerytury.

Czy jesteś uczestnikiem TSP? Jakie są twoje przemyślenia na temat korzyści płynących z programu?