Ulga składkowa na oszczędności emerytalne - Uzyskaj ulgę podatkową tylko dla oszczędności

Oszczędzanie na emeryturę w uznany sposób może również generować ulgę podatkową, choć nie podlegającą zwrotowi. Kredyty niepodlegające zwrotowi zmniejszają dolara zobowiązania podatkowego w stosunku do dolara, ale jeśli kredyt przekracza zobowiązanie podatkowe, tracisz nadwyżkę kredytu. Nie możesz przenieść go z powrotem ani przenieść na inne lata podatkowe. Na przykład, jeśli twoje zobowiązanie podatkowe wynosi 750 USD, a kredyt wynosi 1000 USD, dopuszczalnym kredytem jest 750 USD potrzebnych do zmniejszenia zobowiązania podatkowego do zera. Nie otrzymasz zwrotu nadwyżki w wysokości 250 USD.

Oto wszystko, co musisz wiedzieć o składce na ubezpieczenie emerytalne.

Wymagania kredytowe i ograniczenia dochodów

Jeśli wpłacasz kwalifikujące się składki na kwalifikowane plany emerytalne, odroczone plany kompensacyjne lub indywidualne ustalenia emerytalne (IRA), możesz ubiegać się o kredyt znany jako kredyt emerytalny, powszechnie zwany kredytem oszczędzającym. Szczegółowe informacje na temat tego kredytu znajdują się w rozdziale 3 publikacji IRS 590-A.

Kwalifikujące się wkłady pochodzą z następujących planów:

Tradycyjny lub Roth IRA
401 (k), w tym SIMPLE 401 (k)
Sekcja 403 (b) renta
Rządowy plan 457
SIMPLE IRA
Obniżka wynagrodzenia SEP IRA
Plan sekcji 501 (c) (18)

Oprócz dokonywania kwalifikujących się wkładów musisz także:

Mieć ukończone 18 lat
Nie być studentem w pełnym wymiarze godzin
Nie można domagać się uzależnienia od deklaracji podatkowej innej osoby

Podobnie jak w przypadku większości kredytów, istnieją ograniczenia dochodów, zwykle w zależności od statusu zgłoszenia. W przypadku Kredytu Oszczędzającego twój skorygowany dochód brutto (AGI) nie może być większy niż:

Single, Married Filing Separate (MFS) lub Qualifying Widow (er): 32 000 $
Głowa rodziny: 48 000 $
Żonaty wniosek wspólnie (MFJ): 64 000 $

Kwota kredytu i sposób jej uzyskania

Możesz obliczyć kredyt na formularzu 8880 i ubiegać się o to w harmonogramie 3, wiersz 4. Jeśli wziąłeś wypłaty z kwalifikowanych planów lub IRA od 2016 r. Do daty zgłoszenia zwrotu w 2019 r., Musisz odjąć te wypłaty od składek z bieżącego roku, aby obliczyć twoje kwalifikujące się składki. Maksymalny dopuszczalny wkład do kredytu wynosi 2000 USD na osobę.

Kwota kredytu zależy od składek, statusu zgłoszenia i stopy kredytu. Oprocentowanie kredytu wynosi od 10% do 50%, w zależności od statusu zgłoszenia i dochodów. Na formularzu 8880 znajduje się tabela, która pokazuje przedziały dochodów i stopę kredytową dla każdego odpowiedniego statusu zgłoszenia.

Na przykład, jeśli Twój status zgłoszenia to osoba samotna, MFS lub kwalifikująca się wdowa, Twoja stopa procentowa wynosi 50%, jeśli twoje dochody nie przekraczają 19 250 USD. Jeśli złożysz wniosek szefa gospodarstwa domowego, stawka kredytu w wysokości 50% ma zastosowanie, jeśli Twój dochód nie przekracza 28 875 USD. A jeśli złożysz MFJ, stawka kredytu w wysokości 50% ma zastosowanie, jeśli Twój dochód jest niższy niż 38 500 USD.

Ponieważ maksymalny wkład do kredytu wynosi 2000 USD, a maksymalna stopa kredytu wynosi 50%, maksymalny dopuszczalny kredyt to 1000 USD lub 2000 USD, jeśli jesteś MFJ i zarówno ty, jak i małżonek wnieśliście kwalifikujący się wkład.

Pro wskazówki: Oprogramowanie do przygotowywania podatków od firmy takiej jak Blok H&R pomoże przeprowadzić Cię przez proces ubiegania się o kredyt na składki emerytalne, do którego możesz być uprawniony.

Ostatnie słowo

Oszczędzanie na emeryturę nie jest łatwe, ale Kredyt Oszczędzającego sprawia, że jest to smaczniejsze. Jeśli wniesiesz wkład podlegający odliczeniu w wysokości 2000 USD do tradycyjnej IRA, obniży to twój dochód podlegający opodatkowaniu o 2000 USD. Jeśli jesteś w grupie podatkowej 22%, może to zaoszczędzić 440 USD w zakresie zobowiązań podatkowych. Następnie, jeśli masz prawo do Kredytu Oszczędzającego, może to obniżyć twoje zobowiązanie podatkowe o kolejne 1000 USD.

W efekcie masz niemal natychmiastowy zwrot 1440 USD z inwestycji 2000 USD. Gdzie indziej możesz zainwestować 2000 $ i uzyskać zwrot 72%?

Aby uzyskać pomoc w innych kwestiach, zapoznaj się z naszym kompletnym przewodnikiem podatkowym.

Czy korzystałeś już z kredytu oszczędnościowego? Jakie inne kredyty poleciłbyś?