Główna » Dom rodzinny » Co to jest fundusz powierniczy - jak to działa, rodzaje i sposób założenia

    Co to jest fundusz powierniczy - jak to działa, rodzaje i sposób założenia

    Planowanie dziedziczenia jest prawdopodobnie głównym powodem, dla którego ludzie tworzą zaufanie, ale to nie znaczy, że tylko bogaci powinni je brać pod uwagę. W rzeczywistości trusty są nie tylko dla bogatych, ani nie istnieją tylko po to, aby zapewnić dochód. Fundusze są potężnymi narzędziami, które służą różnym celom i mogą przynieść korzyści wszystkim zainteresowanym ochroną ich finansów lub przyszłości.

    Niektóre z ich bardziej powszechnych zastosowań obejmują minimalizowanie spadku, ochronę członków rodziny i bliskich niepełnosprawnych oraz przekazywanie prezentów charytatywnych. Na przykład, jeśli masz córkę niepełnosprawną, możesz skorzystać z trustu, aby zaspokoić jej potrzeby finansowe, zapewniając jednocześnie, że nadal przysługuje jej zasiłek rządowy. Możesz także skorzystać z trustu, aby zachować prywatność swoich życzeń spadkowych, a także upewnić się, że osoba odpowiedzialna ma uprawnienia do zarządzania Twoimi sprawami w przypadku utraty możliwości zrobienia tego..

    Niestety, ponieważ istnieje tak wiele różnych rodzajów trustów - i tyle zamieszania, które je otacza - większość ludzi nigdy nie rozważa utworzenia takiego zaufania. Ale poświęcenie czasu na zapoznanie się z podstawowymi koncepcjami może pomóc ci ustalić, czy stworzenie zaufania leży w twoim najlepszym interesie. Dobre zaufanie (lub dwa) może zapewnić korzyści i możliwości, których inne narzędzia prawne lub finansowe nie są w stanie zapewnić.

    Zaufania jako część planowania nieruchomości i finansów

    Fundusze są często uwzględniane w ramach planowania nieruchomości, ponieważ oba obszary tak dobrze się łączą. Kompleksowy plan nieruchomości zazwyczaj obejmuje co najmniej jeden, a często dwa lub więcej, trustów jako kluczowe elementy. Plany finansowe często opierają się również na funduszach powierniczych, aby osiągnąć określone cele lub zapewnić ochronę, której nie zapewniłyby inne narzędzia.

    Samo zaufanie nie jest jednak ani majątkiem, ani planem finansowym. Fundusze powiernicze powinny być wykorzystywane wyłącznie do ukierunkowanych celów, a nie jako haczyki chroniące wszystkie Twoje interesy.

    Ponadto, ponieważ dostępnych jest tak wiele trustów, a ponieważ określenie, które zaufanie może pasować do twoich indywidualnych potrzeb, wymaga dużej wiedzy i doświadczenia, zawsze powinieneś porozmawiać z doświadczonym prawnikiem lub ekspertem ds. Planowania finansowego przed podjęciem jakichkolwiek decyzji. Zrozumienie, jak działa zaufanie i co robią, jest ważne, ale nie wystarczy zostać ekspertem. Znalezienie wykwalifikowanego doradcy finansowego, z którym możesz omówić, które trusty możesz potrzebować i co musisz zrobić, aby je utworzyć, jest zawsze najlepszą opcją.

    Tworzenie zaufania jest jak tworzenie firmy

    Trusty są często trudne do zrozumienia dla ludzi, ponieważ nie są namacalne ani łatwe do zdefiniowania. Zaufanie jest często opisywane jako relacja między ludźmi a własnością lub jako sposób przenoszenia własności, ale te opisy mogą być bardziej mylące niż pomocne. Zamiast tego często najłatwiej jest myśleć o zaufaniu takim jak mała korporacja.

    Podobnie jak korporacje, trusty istnieją w sensie prawnym, ponieważ prawo uznaje je za niezależne podmioty prawne oprócz tych, którzy je tworzą, posiadają, zarządzają lub pracują dla nich. Nie ma jednej osoby ani miejsca reprezentującego korporację, nawet jeśli korporacja ta może mieć pracowników lub kierowników, a także fizyczne biura i inne nieruchomości, które może posiadać, wynająć lub wynająć. Podobnie trusty nie istnieją fizycznie, chociaż istnieją jako osoby prawne.

    Również, podobnie jak korporacje, trusty mają zdolność robienia rzeczy, których ludzie nie są w stanie zrobić. Na przykład trusty, korporacje i ludzie mogą posiadać własność. Ale trusty i korporacje mogą nadal istnieć i posiadać własność nawet po śmierci osoby, która je utworzyła (dlatego tak często traktuje się trusty jako część planu nieruchomości). Te umiejętności dają trustom pewne znaczące zalety i opcje, których zwykłe posiadanie nieruchomości nie zapewnia.

    Krótko mówiąc, zaufanie jest bardzo podobne do małej, wąsko ukierunkowanej korporacji, a posiadanie lub tworzenie zaufania daje, jako osoba fizyczna, więcej opcji niż mogłoby być. Na przykład zaufanie może pozwolić ci kontrolować to, co stanie się z twoją własnością przez dziesięciolecia po śmierci. Niektóre trusty umożliwiają obniżenie podatków, które w przeciwnym razie musieliby płacić właściciele niebędący powiernikami, lub pozwolić tobie lub bliskiej osobie na otrzymywanie świadczeń rządowych - nawet jeśli w innym przypadku zostałbyś zdyskwalifikowany, ponieważ masz zbyt wiele aktywów.

    Ufaj ludziom

    Podobnie jak w przypadku korporacji, zaufanie musi być tworzone, prowadzone i istnieć z korzyścią dla ludzi. Każdy z osób zaangażowanych w tworzenie lub funkcjonowanie trustu ma różne nazwy, zdolności i ograniczenia:

    1. Powiernik. Osoba, która tworzy zaufanie, jest ogólnie znana jako wierzyciel, ale także jako udzielający, osadnik lub podmiot zaufania. Powiernicy są bardzo podobni do osób, które decydują się na utworzenie korporacji: wybierają cel, dla którego istnieje zaufanie, a także decydują, jaką własność ma zaufanie, przenosząc część swojej własności osobistej na nazwę trustu. Powiernicy, którzy tworzą zaufanie na podstawie ich woli, mogą być również znani jako spadkodawca (ten, który sporządził ostatnią wolę i testament) lub przyzwoity. Każdy może być wierzycielem, o ile jest osobą dorosłą (co najmniej 18 lat) i jest zdrowy psychicznie.
    2. Powiernik. Ktoś musi wziąć na siebie odpowiedzialność za zarządzanie całą własnością trustu. Bez względu na to, czy trust jest właścicielem inwestycji, nieruchomości czy czegokolwiek innego, osoba zarządzająca nim jest znana jako powiernik. Powiernicy są bardzo podobni do funkcjonariuszy korporacji. Powiernik nie jest tak naprawdę właścicielem nieruchomości, która jest jej własnością, ale służy jako jej menedżer, upewniając się, że właściwość jest używana tylko zgodnie z warunkami i ograniczeniami, które ustanowił powiernik podczas tworzenia zaufania. Niektóre trusty mają jednego powiernika, a niektóre mają wielu powierników lub współposiadaczy, podczas gdy niektóre mają powierników instytucjonalnych zamiast pojedynczych osób. Powiernikiem może być każdy chętny i zdolny dorosły, a także organizacja taka jak kancelaria prawna, bank lub firma powiernicza. Ponadto wiele trustów zawiera nazwę jednego lub większej liczby powierników, którzy są odpowiedzialni za zarządzanie trustem, jeżeli pierwotny powiernik zrezygnuje, umrze lub stanie się niezdolny do działania.
    3. Beneficjant. Osoba lub organizacja posiadająca zdolność prawną do korzystania z nieruchomości, której właścicielem jest trust, jest znana jako beneficjent. Beneficjenci są nieco podobni do akcjonariuszy korporacji. Beneficjenci, podobnie jak akcjonariusze, nie są właścicielami nieruchomości powierniczych, tak jak robią swoją własność osobistą, i nie mogą po prostu robić z nią, co chcą. Z drugiej strony beneficjenci mają prawo do czerpania korzyści z nieruchomości, do której należy zaufanie, o ile zaufanie na to pozwala. Na przykład, jeśli trust jest właścicielem domu i ma dwóch beneficjentów, zaufanie może pozwolić tym beneficjentom i ich osobom pozostającym na ich utrzymaniu na zamieszkanie w domu, jego remont lub wykorzystanie go w inny sposób, który uznają za stosowny, ale nie pozwoli im wynająć własności innym osobom, ani nie sprzedajcie ich i nie rozdzielajcie między siebie pieniędzy. Niektóre trusty są skonfigurowane w taki sposób, że beneficjenci mogą odziedziczyć (a tym samym posiadać) aktywa trustu po zdarzeniu inicjującym, takim jak wiek lub małżeństwo.

    Zaufaj taksonomii

    Analogię „trustów jako korporacji” można rozszerzyć, aby zrozumieć różne kategorie trustów. Istnieje kilka rodzajów korporacji, takich jak korporacja zamknięta, korporacja zawodowa, korporacja C lub korporacja S. Każdy rodzaj korporacji ma swoje mocne i słabe strony, a ci, którzy chcą założyć korporację, muszą przejść przez różne etapy w zależności od rodzaju organizacji, którą chcą stworzyć.

    Podobnie istnieją różne rodzaje trustów. Klasyfikacja trustów na podstawie tego, jak i kiedy zostały utworzone, posiadane umiejętności i cele, którym służą, mogą znacznie ułatwić zrozumienie ich działania.

    Klasyfikacja według stworzenia

    Jednym ze sposobów kategoryzacji trustów jest określenie, kiedy są tworzone lub kiedy stają się skuteczne. Choć może to zabrzmieć w sposób sprzeczny z intuicją, możesz stworzyć zaufanie zarówno za życia, jak i po śmierci.

    Trusty są zwykle określane konkretnymi nazwami na podstawie tego, kiedy stają się skuteczne lub powstają:

    • Testamentary Trusts. Zaufanie testamentowe, jak sama nazwa wskazuje, to zaufanie, które tworzysz na podstawie swojej ostatniej woli i testamentu. Ponieważ twoja wola zaczyna obowiązywać dopiero po śmierci, a sąd spadkowy nie zaakceptuje dokumentu jako ważnego wyrazu twoich ostatnich życzeń, wszelkie trusty, które utworzysz za pomocą dokumentu, mogą zacząć obowiązywać dopiero po tym. Testamentowe trusty są przede wszystkim poświęcone kontrolowaniu tego, co dzieje się z spadkami.
    • Żywe trusty. Żywe trusty zaczynają obowiązywać natychmiast po ich utworzeniu. Znany również jako Inter vivos trusty, żywe trusty mają szeroki zakres zastosowań, takich jak łagodzenie podatków i ochrona aktywów.

    Klasyfikacja według podatności

    Innym sposobem kategoryzacji zaufania jest to, czy powiernik może go zmienić. Gdy ktoś tworzy zaufanie, osoba ta określa nie tylko zasady lub ograniczenia, na podstawie których działa zaufanie, ale także to, czy może on zmienić warunki zaufania lub całkowicie je odwołać.

    • Odwołane trusty. Odwołalne zaufanie to takie, które ma warunki, które twórca zaufania może odwołać (stąd nazwa) 0r. Na przykład, jeśli wierzyciel sporządzi odwołalne zaufanie i poda swoje dziecko za beneficjenta, może zmienić warunki zaufania po urodzeniu lub adopcji kolejnych dzieci. Wszystkie odwołalne trusty są żywymi trustami, ale nie wszystkie żywe trusty są odwołalne.
    • Nieodwołalne trusty. Przeciwieństwem odwoływalnego zaufania jest nieodwołalne zaufanie. Po ustanowieniu nieodwołalnego zaufania powiernik nie może go odwołać ani zmienić warunków. Wszystkie testamentowe trusty są nieodwołalne, podobnie jak niektóre - ale nie wszystkie - żywe trusty.

    Klasyfikacja według celu

    Wreszcie zaufanie, takie jak korporacja, może istnieć dla różnych konkretnych celów. Niektóre korporacje tworzą samochody, inne poświęcają się celom charytatywnym, a inne służą tylko członkom konkretnej rodziny. Podobnie trusty służą określonym celom. Dopóki twoje zaufanie nie narusza żadnych praw, wierzyciel może wybrać dowolne cele, jakie chce.

    • Podatki. Niektóre trusty mogą opóźniać, zmniejszać lub potencjalnie eliminować niektóre podatki. Na przykład federalny podatek od nieruchomości to podatek, który dotyczy nieruchomości pozostawionych przez zmarłych. Przy ustalaniu wielkości nieruchomości do celów podatku od nieruchomości IRS uwzględnia wszelkie wypłaty z polisy ubezpieczeniowej na życie należącej do zmarłego. Tak więc, aby zmniejszyć wielkość osiedla, wiele osób tworzy nieodwołalne zaufanie do ubezpieczeń na życie. Zaufanie staje się właścicielem polisy ubezpieczeniowej na życie i jej wypłaty, więc wartość tej polisy nie jest uwzględniana przy obliczaniu podatku od nieruchomości w chwili śmierci wierzyciela.
    • Spadki. Wiele osób tworzy zaufanie jako sposób przekazywania spadków. Na przykład, jeśli masz małe dzieci, możesz stworzyć ostatnią wolę i testament, które pozostawiają te dzieci w posiadaniu trustu, dopóki dzieci nie osiągną określonego wieku, takiego jak 18, 21 lub 30 lat. Jeśli umrzesz, trust będzie właścicielem spadków, które dzieci otrzymają, i rozdzieli je zgodnie z warunkami zawartymi w testamencie.
    • Prywatność. Zaufanie jest prywatnym dokumentem, który zwykle nie stanie się częścią sprawy spadkowej po śmierci wierzyciela. Z drugiej strony proces spadkowy jest sprawą publiczną. Dla osób, które cenią sobie prywatność, korzystanie z trustu do dystrybucji spadków pozwala ich majątkowi pozostać poza zasięgiem opinii publicznej.
    • Ubezwłasnowolnienie. Trusty mogą być skutecznymi narzędziami do ochrony aktywów wierzyciela, jeśli i kiedy wierzyciel straci zdolność. Wierzyciel może czasami nazywać siebie powiernikiem, ale może także podać powiernika następcę. Jeśli powiernik / pierwotny powiernik stanie się niezdolny do działania, powiernik będący następcą może z łatwością wkroczyć i przejąć obowiązki zarządcze. Eliminuje to potrzebę zwrócenia się do sądu o wyznaczenie nowej osoby w celu zarządzania majątkiem osoby niepełnosprawnej.
    • Ochrona aktywów. Niektóre trusty mogą zapewnić korzyści w zakresie ochrony aktywów zainteresowanym osobom, że wierzyciele mogą pewnego dnia przejąć ich aktywa. Na przykład niektóre stany zezwalają na utworzenie trustu ochrony aktywów krajowych (DAPT). Za pomocą DAPT powiernik przejmuje własność osobistą i przekazuje ją nieodwołalnemu trustowi prowadzonemu przez niezależnego powiernika, który rozdziela fundusze powiernicze na rzecz beneficjenta lub wierzyciela według uznania powiernika. Majątek tego rodzaju jest następnie chroniony przed wierzycielami beneficjenta lub wierzyciela, ponieważ wierzyciele ci nie mogą przyjmować nieruchomości zaufania w celu zaspokojenia jakichkolwiek długów, które wierzyciel może im być winien.
    • Datki charytatywne. Ludzie, którzy chcą oferować duże prezenty organizacjom charytatywnym, często tworzą jeden lub więcej rodzajów trustów. Jeden z popularnych takich trustów, znany jako charytatywna trasa zaufania, przejmuje własność wierzyciela, przenosi go do trustu, określa organizację charytatywną jako powiernika i płaci beneficjentowi (zazwyczaj wierzycielowi) część dochodu, który generuje własność zaufania. Następnie, po upływie określonego czasu (lub po śmierci wierzyciela), organizacja charytatywna pełniąca rolę powiernika dziedziczy własność zaufania.

    Tworzenie zaufania

    Chociaż poszczególne kroki będą się nieznacznie różnić w zależności od rodzaju utworzonego zaufania, istnieją pewne kluczowe kroki, które muszą podjąć wszyscy wierzyciele.

    Opracowanie instrumentu zaufania

    Zaufanie powstaje, gdy powiernik określa warunki zaufania na piśmie. Można to zrobić dość łatwo za pośrednictwem firmy takiej jak Trusts & Will. Dokument zawierający warunki jest zwykle znany jako instrument zaufania, deklaracja zaufania lub akt zaufania. W przypadku testamentowego zaufania warunki zaufania są zawarte w testamencie wierzyciela, zaś żywe zaufanie zwykle wymaga własnego instrumentu zaufania.

    Rodzaj informacji, które powiernik musi zawrzeć w instrumencie powierniczym, różni się nieznacznie w zależności od rodzaju tworzonego zaufania i konkretnych życzeń powiernika, ale istnieją pewne szczegóły, które muszą zawierać wszystkie instrumenty powiernicze:

    • Nazwa wierzyciela i nazwa zaufania. Instrumenty zaufania zazwyczaj zaczynają się od oświadczenia deklarującego wierzyciela i jego nazwy. Na przykład, Powiernik Tabitha może zdecydować się na stworzenie odwołanego żywego zaufania i nazwać to „Tabitha Living Trust”.
    • Opis zaufania. Instrument zaufania zwykle zawiera opis rodzaju tworzonego zaufania oraz powód, dla którego powiernik go tworzy. Na przykład, powiernik może stwierdzić, że tworzy zaufanie specjalnej troski, aby zapewnić wsparcie swojemu niepełnosprawnemu dziecku.
    • Powiernik i beneficjent. Zaufanie musi wskazać, kto będzie pełnił funkcję powiernika, a także podać nazwę beneficjenta lub beneficjentów. Instrument powinien również zawierać szczegółowe wskazówki dotyczące powierników zastępczych, w przypadku gdy oryginał nie jest już w stanie lub nie chce służyć.
    • Obowiązki i zdolności powiernika. Wiele warunków trustu dotyczy tego, co powiernik może, a czego nie może zrobić. Warunki te dotyczą takich kwestii, jak zdolność powiernika do kupna lub sprzedaży nieruchomości powierniczej, zdolność do przekazania nieruchomości powierniczej beneficjentowi oraz to, co powiernik musi zrobić, aby zrezygnować lub przenieść obowiązki powiernika na inną osobę.
    • Śmierć lub obezwładnienie. Wiele trustów zawiera warunki odnoszące się do tego, co dzieje się, gdy powiernik, powiernik lub beneficjenci umrą lub staną się niepełnosprawni. Na przykład, jeśli powiernik utworzy odwołalne żywe zaufanie, zaufanie pokieruje powiernikiem następcy do przekazania nieruchomości, której jest właścicielem, spadkobiercom.
    • Zaufaj nieruchomości. Większość instrumentów zaufania zawiera listę nieruchomości, które posiada zaufanie. Lista właściwości (zwana ciałem zaufania) może być zawarta w instrumencie powierniczym lub określana jako lista do dołączenia lub dołączenia do instrumentu.

    Finansowanie trustu

    Mając instrument zaufania, powiernik musi następnie sfinansować zaufanie. Finansowanie to proces obejmujący własność indywidualną lub tytułową i przekazanie jej do trustu, aby zaufanie stało się nowym właścicielem.

    Proces finansowania jest niezbędny. Zaufanie bez nieruchomości jest faktycznie bezużyteczne, a jedynym sposobem, w jaki zaufanie może stać się nowym właścicielem aktywów wierzyciela, jest, aby wierzyciel prawidłowo ukończył proces finansowania.

    Istnieje kilka sposobów finansowania zaufania, a różne rodzaje nieruchomości wymagają różnych kroków:

    • Zadanie. Przypisanie to najprostszy sposób na przeniesienie własności od osoby do trustu. Przydziały to zwykle pojedyncza kartka papieru, która zawiera opis nieruchomości, nazwę zaufania oraz imię i podpis wierzyciela. Zadania są zwykle używane z nietytułowymi aktywami osobistymi, takimi jak prawa własności intelektualnej, dzieła sztuki lub przedmioty kolekcjonerskie oraz pamiątki rodzinne.
    • Przeniesienie tytułu. Niektóre nieruchomości, takie jak pojazdy i nieruchomości, są tytułowane na nazwisko właściciela. Przeniesienie tych aktywów do trustu wymaga przeniesienia tytułu. Proces przenoszenia tytułu różni się nieznacznie w zależności od stanu, ale może wymagać na przykład właściciela pojazdu, który przypisuje tytuł samochodu do trustu, wypełniając nazwę zaufania na odwrocie dokumentu tytułowego lub właściciela sporządzania i sporządzania aktu notarialnego nowego aktu przeniesienia nieruchomości do trustu.
    • Przeniesienie własności. Niektóre aktywa, takie jak rachunki bankowe lub inwestycyjne, wymagają określonych kroków narzuconych przez instytucje finansowe. Na przykład przeniesienie konta oszczędnościowego do wycofywalnego funduszu powierniczego może wymagać skontaktowania się z bankiem, wypełnienia nowej karty podpisu lub podpisania dodatkowych dokumentów zgodnie z wymaganiami banku.
    • Oznaczenia beneficjenta. Aktywa, takie jak niektóre rachunki bankowe, rachunki inwestycyjne i polisy ubezpieczeniowe, zazwyczaj pozwalają właścicielowi na określenie beneficjenta na wypadek śmierci. Podobnie jak w przypadku przeniesienia własności tych aktywów, nazwanie trustu nowym beneficjentem wymaga, aby właściciel aktywów przestrzegał procedur ustanowionych przez instytucję finansową, która posiada aktywa. Ten proces jest zwykle prosty, wymaga niewiele więcej niż wypełnienia formularza.
    • Inne opcje finansowania. Niektóre aktywa - takie jak prawa naftowe i gazowe, korporacje lub inne firmy, niektóre rodzaje kont emerytalnych oraz aktywa znajdujące się w obcych krajach - wymagają dodatkowych lub specjalistycznych kroków, zanim będą mogły być odpowiednio finansowane. Posiadanie adwokata, który poprowadzi Cię przez proces finansowania tego rodzaju aktywów, jest zazwyczaj konieczne.

    Pro wskazówka: Podczas zakładania zaufania usługi zaufania Betterment pomagają wprowadzić zarządzanie zaufaniem do teraźniejszości. Pozwalają zautomatyzować zarządzanie inwestycjami, dzięki czemu wiesz, że konto jest zawsze na dobrej drodze. Wystarczy otworzyć konto Betterment, a następnie dodać konto zaufania.

    Powszechnie używane typy trustów

    Rodzaj zaufania (lub trustów), które mogą być potrzebne do utworzenia lub włączenia do twojego majątku lub planu finansowego, zależy całkowicie od twoich osobistych okoliczności, potrzeb i pragnień. Dostępne są dziesiątki trustów, być może więcej. Wybór właściwego, stworzenie go i prawidłowe finansowanie zajmuje czas i staranne przemyślenie. Niemniej jednak istnieje garstka trustów, które są częściej używane niż inne.

    Oprócz wyżej wymienionych trustów spadkowych testamentowych i trustów ubezpieczeń na życie istnieje wiele innych powszechnie używanych trustów:

    • Revocable Living Trust. Odwoływalne żywe zaufanie - często określane po prostu jako żywe zaufanie Inter vivos zaufanie - jest obecnie jednym z bardziej popularnych rodzajów zaufania. Dzięki odwołanemu żywemu zaufaniu powiernicy przenoszą całą lub prawie całą swoją własność na trust. Podają się również za beneficjenta i powiernika. To pozwala powiernikom zachować całkowitą kontrolę nad wszystkimi (poprzednio) własność indywidualną, a także daje im możliwość włączenia warunków dziedziczenia do trustu, które będą obowiązywać po śmierci wierzyciela. Dlatego przy odpowiednio opracowanym i sfinansowanym żywym zaufaniu powiernicy mogą często uniknąć wszelkich spadkowych spadków spadkowych, a także związanego z nimi czasu i wydatków.
    • Zaufanie do specjalnych potrzeb. Zaufanie o szczególnych potrzebach jest przeznaczone dla niepełnosprawnych dzieci i dorosłych. Jeśli rodzice lub członkowie rodziny osób niepełnosprawnych chcą zapewnić tej osobie spadek lub dochód, często mogą to zrobić dzięki zaufaniu osób o szczególnych potrzebach. Ponieważ trust jest właścicielem nieruchomości i przekazuje ją osobie o szczególnych potrzebach, własność, do której należy, nie jest wliczana do tej osoby przy określaniu uprawnień do świadczeń rządowych, takich jak Medicaid lub dodatkowe dochody z zabezpieczenia społecznego.
    • QTIP Trust. Popularna opcja wśród mieszanych rodzin, kwalifikowane zaufanie z terminowym interesem (QTIP) pozwala małżonkowi wierzyciela pozostać w domu przez resztę życia po śmierci wierzyciela, ale nie pozwala temu małżonkowi na sprzedaż domu. Następnie, po śmierci tego małżonka, dzieci wierzyciela otrzymują dom w drodze spadku.
    • Spendthrift Trust. Zaufanie rozrzutności nie jest tak naprawdę konkretnym rodzajem zaufania, ale raczej jakimkolwiek rodzajem zaufania, który zawiera określony język, który daje powiernikowi możliwość ograniczenia, gdy przekazuje on własność beneficjentowi. W szczególności zaufanie rozrzutnika pozwala powiernikowi wstrzymać wypłaty, jeżeli wierzyciel uważa, że ​​beneficjent zmarnowałby pieniądze lub zlecił je wierzycielowi. Klauzule zaufania Spendthrift są często zawarte w trustach ochrony zasobów, a także trustach, które przekazują spadki dzieciom i wnukom.
    • GRIT Trust. Dostępnych jest kilka rodzajów funduszy powierniczych z zachowanym dochodem (GRIT), ale każdy z nich ma na celu zapewnienie tej samej podstawowej korzyści. Za pomocą GRIT powiernik (lub darczyńca) stara się zmniejszyć, o ile rząd federalny ceni nieruchomość do celów podatku od nieruchomości. Zaufania te skutecznie dają wierzycielowi możliwość uzyskiwania dochodu z odsetek od nieruchomości powierniczych, nie wliczając jednak wartości tej nieruchomości, gdy przyjdzie czas na ustalenie zobowiązania z tytułu podatku od nieruchomości.

    Ostatnie słowo

    Ze względu na ich moc, możliwość dostosowania i ogromną liczbę różnych dostępnych rodzajów trustów są popularnym narzędziem dla osób tworzących plan nieruchomości lub szukających ochrony finansowej. Jednak nawet w świetle korzyści, jakie zapewniają, nie wszyscy potrzebują zaufania, ani też nie wszystkie są odpowiednie dla wszystkich, którzy mogą go potrzebować.

    Najlepszym sposobem ustalenia, czy zaufanie jest czymś, czego potrzebujesz, jest rozmowa z ekspertem. Dobry prawnik lub prawnik zajmujący się planowaniem nieruchomości może porozmawiać z tobą o twoich potrzebach, wyjaśnić, które trusty są dostępne, i pomóc ci w procesie tworzenia, finansowania i korzystania z zaufania, które pasuje do twoich potrzeb.

    Czy uważasz, że może Ci pomóc zaufanie? Co powstrzymuje cię przed stworzeniem własnego zaufania?