Jak płacić federalne szacunkowe podatki online do IRS w 2020 r

Stany Zjednoczone mają system opodatkowania zgodnie z rzeczywistym użyciem. Podobnie jak podatek dochodowy jest potrącany pracownikom w każdym okresie wypłaty i przesyłany do urzędu skarbowego, tak szacowany podatek płacony kwartalnie pomaga rządowi zachować wiarygodny harmonogram dochodów. Chroni również przed odkaszlaniem całego ciasta na raz. Chociaż jest to trochę dodatkowa praca, składanie szacunkowych płatności podatkowych co kwartał pomaga zachować kontrolę nad podatkami.

Jakie są szacunkowe płatności podatkowe?

Kiedy jesteś pracownikiem, obowiązkiem Twojego pracodawcy jest potrącanie federalnych, stanowych i lokalnych podatków dochodowych oraz przesyłanie tego potrącenia do urzędu skarbowego, stanu i miejscowości. Płatności na rzecz urzędu skarbowego są zaliczkami na poczet przewidywanego zobowiązania podatkowego podczas składania zeznania podatkowego. Formularz W-2 zawiera informacje o wstrzymaniu na dany rok.

Gdy złożysz wniosek, jeśli zapłacisz więcej niż jesteś winien, otrzymasz trochę z powrotem. Jeśli zapłacisz za mało, musisz nadrobić różnicę i zapłacić więcej. Potrącanie pracowników opiera się na najnowszym formularzu W-4 złożonym w dziale HR pracodawcy. Jeśli jednak prowadzisz działalność dla siebie, musisz być własnym działem HR i regularnie wysyłać pieniądze IRS.

Ponieważ jako osoba prowadząca działalność na własny rachunek nikt nie pobiera podatków dochodowych, konieczne może być dokonanie szacunkowych płatności. Płacenie podatków szacunkowych wymaga uprzedniego oszacowania, ile oczekuje się od rządu zaległości podatkowej za bieżący rok podatkowy. Następnie wysyłasz cztery kwartalne płatności, które razem sumują tę kwotę. Terminy płatności kwartalnych szacowane są na około połowy kwietnia, czerwca, września i stycznia.

Jeśli nie dokonasz kwartalnych szacunkowych płatności podatkowych i będzie to konieczne, IRS uderzy cię karą za niezapłacenie szacunkowych podatków. Aby uniknąć tej kary, musisz wiedzieć, czy jesteś odpowiedzialny za szacunkowe podatki, jak ustalić kwotę i jak skutecznie wysyłać płatności.

Kto musi płacić szacunkowe podatki?

Jeśli należysz do jednej z tych dwóch grup, najprawdopodobniej musisz dokonać szacunkowych płatności podatkowych.

1. Samozatrudnieni pracownicy etatowi i właściciele małych firm

Jeśli złożysz wniosek jako jednoosobowy właściciel, akcjonariusz korporacji S, partner, osoba prowadząca działalność na własny rachunek lub jednoosobowa spółka LLC, prawdopodobnie będziesz musiał regularnie płacić szacunkowe podatki.

2. Freelancerzy wykonujący regularną pracę, która pobiera podatki

Jeśli pracujesz w pełnym wymiarze godzin z potrąceniem podatku, a także pracujesz na boku, albo otrzymujesz 1099-MISC lub masz klientów lub klientów, którzy płacą Ci bezpośrednio, musisz ustalić, jaka część twoich dochodów jest nieopodatkowana. Jeśli praca na własny rachunek stanowi znaczną część twojego dochodu, prawdopodobnie powinieneś zapłacić szacunkowe podatki.

Dobrą zasadą jest to, że jeśli dochód poboczny wynosi mniej niż 10% dochodu brutto - zarobki przed opodatkowaniem - prawdopodobnie nie będziesz musiał dokonywać szacunkowych płatności podatkowych.

Jak oszacować swoje podatki

Jeśli korzystasz z oprogramowania do przygotowywania podatków od kogoś takiego Blok H&R i jesteś winien 1000 USD lub więcej, oprogramowanie zwykle oblicza szacunkowe płatności podatkowe. Generuje również cztery kupony Form 1040-ES, których możesz użyć do przesłania szacunkowych płatności na nadchodzący rok. W przeciwnym razie postępuj zgodnie z instrukcjami IRS dla formularza 1040-ES, aby ustalić, ile należy zapłacić w szacunkowych podatkach. Formularz Form1040-ES obejmuje kupony, jeśli zdecydujesz się wysłać te płatności pocztą.

Jeśli dochody z samozatrudnienia są uzyskiwane nieregularnie przez cały rok, być może będziesz w stanie płacić różne kwoty w ciągu roku, aby lepiej pokryć swoje dochody. Aby uniknąć kar, pamiętaj o zapłaceniu minimalnej kwoty wymaganej za kwartał przed terminem wymagalności kwartału. Możesz także dokonać ponad czterech szacunkowych płatności podatkowych w ciągu roku. Możesz otrzymać kupon płatniczy 1040-ES do wypełnienia online i wysłania dodatkowej płatności.

Freelancerzy i niezależni kontrahenci często zaskakują spore rachunki podatkowe, z którymi mają do czynienia, gdy osiągają niezły zysk netto za rok. Wysoka kwota wynika z tego, że nie tylko płacą podatek dochodowy od zysków, ale także płacą podatek na własny rachunek (SE). Podatek od samozatrudnienia jest częścią ogólnego zobowiązania podatkowego i jest jedną z rzeczy, która utrudnia oszacowanie całkowitego zobowiązania podatkowego.

Istnieje formuła, za pomocą której można obliczyć podatek od samozatrudnienia. Weź zysk netto z załącznika C i pomnóż go przez dwie liczby: 92,35% i 15,3%. Wynikiem jest twój podatek SE. Na przykład, jeśli zysk netto wynosi 10 000 USD, podatek SE oblicza się w następujący sposób: 10 000 USD x 0,9235 x 0,153 = 1413 USD.

Połowa tej kwoty (707 USD) zmniejsza AGI i obniża podatek dochodowy o niewielką kwotę, w zależności od przedziału podatkowego. Ale jeśli obliczysz szacunkowe podatki na podstawie pełnej kwoty podatku SE, na pewno zapłacisz wystarczająco. Oczywiście oprogramowanie podatkowe uwzględnia podatek SE, gdy generuje kupony 1040-ES.

Jak płacić szacunkowe podatki

Masz wiele opcji przesyłania szacunkowych płatności podatkowych. Oprócz wysyłania płatności pocztą, możesz płacić online kartą debetową lub kredytową, która wiąże się z dodatkową opłatą lub za pomocą systemu EFTPS, który nie ma opłaty, ale musisz się zarejestrować. Możesz zapłacić przelewem ACH ze swojego rachunku czekowego za pomocą bezpłatnej płatności bezpośredniej IRS lub zapłacić telefonicznie za pomocą systemu EFTPS.

Rejestracja w EFTPS nie jest skomplikowana. Potrzebujesz tylko konta bankowego, numeru ubezpieczenia społecznego lub numeru identyfikacyjnego pracodawcy oraz adresu do korespondencji. Musisz użyć adresu korespondencyjnego, który IRS ma w aktach. IRS wyśle ​​ci kod PIN za około tydzień. Korzystając z tego kodu PIN, możesz wejść na ich stronę internetową w dowolnym momencie, aby zaplanować płatność. Po skonfigurowaniu konta bankowego w EFTPS możesz zaplanować wypłaty.

Większość pakietów oprogramowania podatkowego ma opcję planowania szacunkowych płatności podatkowych na nadchodzący rok za pomocą polecenia zapłaty. Możesz zaplanować kwotę płatności i datę, w której chcesz odliczyć płatność z konta.

Jeśli potrzebujesz niewielkiej pomocy w oszczędzaniu pieniędzy na kwartalną płatność podatku, możesz założyć konto w programie do tworzenia oszczędności CIT Bank i wrzucaj do niego pieniądze każdego miesiąca. To konto jest jednym z najlepiej dostępnych kont oszczędnościowych.

Kiedy płacić szacunkowe podatki

Powinieneś płacić podatki od zysków z każdego kwartału po zakończeniu kwartału. Jednak kwartały nie są równe - drugi kwartał to dwa miesiące, a czwarty kwartał to cztery miesiące.

Szacowane terminy płatności podatku to:

• Pierwszy kwartał (od 1 stycznia do 31 marca): Szacunkowe podatki należne 15 kwietnia 2020 r
• Drugi kwartał (od 1 kwietnia do 31 maja): Szacunkowe podatki należne 15 czerwca 2020 r
• Trzeci kwartał (od 1 czerwca do 31 sierpnia): Szacunkowe podatki należne 15 września 2020 r
• Czwarty kwartał (od 1 września do 31 grudnia): Szacunkowe podatki należne 18 stycznia 2021 r

Uniknij kary niedopłacalnej

Możesz zostać obciążony karą za niedopłatę, jeśli zapłacisz mniej niż 100% zobowiązania podatkowego przed upływem terminu podatkowego. Możesz uniknąć kary, jeśli spełnisz jeden z poniższych wyjątków:

1. Zapłaciłeś już - poprzez szacunkowe płatności podatkowe lub potrącanie podatku u źródła - niższą kwotę, którą zapłaciłeś w podatkach w ubiegłym roku lub 90% tego, co jesteś winien w tym roku. Jedynym wyjątkiem jest to, że musisz zapłacić 110% zeszłorocznego zobowiązania podatkowego, jeśli Twój dochód brutto wynosił co najmniej 150 000 USD.
2. Twoje zobowiązanie podatkowe wynosi 1000 USD lub mniej przez cały rok.
3. W zeszłym roku nie miałeś żadnych zobowiązań podatkowych.
4. Twoje całkowite potrącenie za dany rok plus szacowane dokonane płatności mieszczą się w granicach 1000 USD od całkowitego zobowiązania podatkowego w terminie.

Ostatnie słowo

Jeśli jesteś podatnikiem „bezpieczniejszym niż przykro” i martwisz się niedopłatą, możesz zwiększyć federalne potrącanie podatku dochodowego, jeśli pracujesz w pełnym wymiarze godzin, lub przecenić kwartalne płatności podatkowe, jeśli jesteś samozatrudniony . Zwrot podatku może być przyjemny, ale pamiętaj, że pieniądze, które odzyskujesz, to pieniądze, które pożyczyłeś rządowi bez odsetek.

IRS ma inicjatywę „Pay As You Go So You Won't Owe”, która ma na celu edukację ponad 10 milionów podatników, którzy, jak się spodziewają, otrzymają karę za nie dokonywanie szacunkowych płatności podatkowych. Zalecają skorygowanie potrącenia podatku lub dokonywanie szacunkowych płatności podatkowych, aby uniknąć kary.

Pomyśl o szacunkowych płatnościach podatkowych jako narzędziu budżetowym. Nie tylko sprawiają, że myślisz o swoich dochodach i wydatkach z rocznym wyprzedzeniem, ale także pomagają ci zaplanować płatności podatkowe, aby uniknąć kary. Budżetowanie płatności to jedna strategia, która pomaga w zarządzaniu przepływami pieniężnymi.

Czy dokonujesz kwartalnych szacunkowych płatności podatkowych? Jakich narzędzi używasz do oszacowania należnego podatku i upewnij się, że nie dotrzymasz terminów?