Różnica między ESA a 529 College Savings Plan
Edukacyjny plan oszczędnościowy
Plusy:
- Inwestowane fundusze rosną bez podatku. Nie musisz płacić podatków od naliczonych odsetek.
- Ma szeroką definicję „wydatków kwalifikowanych”. Oprócz czesnego, pokoju i wyżywienia obejmuje on przedmioty takie jak książki, komputery i dostęp do Internetu.
- fundusze można wykorzystać od momentu, gdy dziecko jest w przedszkolu. Jest to świetne rozwiązanie dla osób, które chcą wykorzystać fundusze na prywatne szkoły podstawowe i średnie.
- Składki są wykorzystywane w dolarach po opodatkowaniu, ale wypłaty są wolne od podatku, o ile są wykorzystywane na kwalifikowane wydatki edukacyjne.
Cons:
- Aby zarabiać na ESA, musisz zarabiać mniej niż 220 000 USD rocznie na parę małżeńską
- ESA pozwala jedynie wnieść wkład do 2000 USD rocznie
- Składki nie podlegają odliczeniu od podatku
- Beneficjent musi mieć mniej niż 30 lat
- W niektórych stanach aktywa ESA stają się własnością beneficjenta
529 Plan
Plusy:
- Limit składek jest znacznie wyższy i pozwala oszczędzać bardziej agresywnie
- Brak limitu wieku dla beneficjenta
- Kontrola konta zawsze pozostaje w gestii współautora
- Niektóre stany zezwalają na odliczenie 529 składek planu od podatków stanowych
- Każdy, kto ma jakąkolwiek pensję, może otworzyć i wnieść wkład w plan 529
Cons:
- Wydatki kwalifikowane są ograniczone do czesnego, pokoju, wyżywienia i książek
- Dystrybucji można używać wyłącznie do szkół policealnych
- Jesteś zablokowany w inwestycjach wybranych przez administratora planu
--
Kto powinien otworzyć ESA?
Jeśli zastanawiasz się nad wysłaniem dziecka do szkoły prywatnej i chcesz większej elastyczności w inwestowaniu środków, myślę, że ESA jest najlepszą opcją. Tak długo, jak spełniasz wymagania dotyczące dochodów, będzie to właściwa droga. Ponadto możesz wykorzystać te pieniądze na drogie przedmioty, takie jak książki, komputery, kalkulatory graficzne i inne drogie przedmioty, których wymaga college.
Kto powinien otworzyć plan 529?
Jeśli zaczynasz oszczędzać na wydatkach na dziecko w szkole później, zdecydowanie powinieneś otworzyć plan 529. Będziesz mógł agresywnie inwestować i nadrabiać zaległości za lata, które przegapiłeś. Ponadto, jeśli mieszkasz w stanie, w którym składki można odliczyć od podatków stanowych, powinieneś rozważyć plan 529 nad ESA.
