Ulga podatkowa Savera - Kwalifikowalność i świadczenia z tytułu składek emerytalnych

Naprawdę dobra wiadomość jest taka, że ​​kredyt Saver's Credit działa z wszelkie inne zachęty podatkowe oparte na przejściu na emeryturę, z których już korzystasz. Na przykład, jeśli możesz już odliczyć swoje 401 tys. Składek od swoich podatków, nadal możesz być w stanie skorzystać z Kredytu Oszczędzającego, jeszcze bardziej zmniejszając swoje zobowiązania podatkowe.

Kwalifikowalność kredytu oszczędzającego

Nie każdy kwalifikuje się do Kredytu Oszczędzającego, ponieważ jest to ulga podatkowa zaprojektowana w celu zachęcenia rodzin o niskich i średnich dochodach do oszczędzania na emeryturę. Dlatego istnieją ograniczenia dotyczące wieku, poziomu dochodów i statusu zgłoszenia.

Przede wszystkim następujące osoby nie kwalifikują się do kredytu:

• Osoby poniżej 18 roku życia
• Ci, którzy są studentami stacjonarnymi
• Tych, o których roszczenia można się ubiegać w zależności od zeznania podatkowego innej osoby

Jeśli żadna z nich nie dotyczy Ciebie, możesz być uprawniony do 10%, 20% lub 50% ulgi podatkowej na twoje składki emerytalne, do łącznej kwoty 2000 USD na osobę lub 4000 USD na małżeństwo składające wniosek wspólnie. Oznacza to, że osoba fizyczna może otrzymać kredyt w wysokości do 1000 USD, jeśli wniesie 2000 USD na konto emerytalne, podczas gdy para może otrzymać kredyt w wysokości do 2000 USD, jeśli każdy wniesie 2000 USD na swoje indywidualne konta emerytalne (50% z 4000 USD) składka emerytalna).

Status zgłoszenia i poziom dochodów

Procent kredytu, do którego faktycznie się kwalifikujesz, zależy od statusu zgłoszenia i poziomu dochodów:

• Żonaty zgłoszenia razem: Jeśli jesteś w związku małżeńskim, składając wspólnie wniosek o datkę podatkową 2014, możesz kwalifikować się do otrzymania kredytu, jeśli skorygowany dochód brutto wynosi 60 000 USD lub mniej. Pełny kredyt w wysokości 50% dotyczy par małżeńskich zarabiających mniej niż 36 000 USD; 20% kredytu jest przeznaczone dla osób zarabiających od 36 001 do 39 000 USD; 10% kredytu jest przeznaczone dla osób zarabiających od 39 001 do 60 000 USD.
• Głowa rodziny: Jeśli składasz wniosek jako głowa gospodarstwa domowego w roku podatkowym 2014, możesz kwalifikować się do otrzymania kredytu, jeśli skorygowany dochód brutto wynosi 45 000 USD lub mniej. Pełne 50% kredytu dotyczy osób zarabiających mniej niż 27 000 USD; 20% kredytu jest dla osób zarabiających od 27 001 USD do 29 250 USD; 10% kredytu jest dla osób zarabiających od 29 251 do 45 000 $.
• Pojedyncze, zamężne składanie osobno lub wdowa (er): Jeśli składasz wniosek jako jeden z tych statusów w roku podatkowym 2014, możesz kwalifikować się do otrzymania kredytu, jeśli skorygowany dochód brutto wynosi 30 000 USD lub mniej. Pełny 50% kredytu dotyczy osób zarabiających mniej niż 18 000 USD; 20% kredytu jest dla osób zarabiających od 18 001 do 19 500 USD; 10% kredytu dotyczy osób zarabiających od 19 501 USD do 30 000 USD.

Pamiętaj, że kredyt jest ograniczony do odsetek twoich składek emerytalnych. Na przykład, jeżeli małżeństwo składające wniosek wspólnie ma skorygowany dochód brutto w wysokości 37 000 USD, a każdy z nich wnosi 500 USD na swoje konta emerytalne, kwalifikują się one do 20% ulgi podatkowej od łącznej kwoty 1000 USD. Innymi słowy, kwalifikowaliby się do ulgi podatkowej w wysokości 200 USD (20% z 1000 USD to 200 USD).

Według IRS, w roku podatkowym 2010, średnia kwota kredytu oszczędnościowego wyniosła 204 USD dla wspólnych podmiotów, 165 USD dla szefów gospodarstw domowych i 122 USD dla pojedynczych podmiotów.

Kwalifikujące się składki emerytalne

Niemal wszystkie składki na program emerytalny kwalifikują się do Kredytu Oszczędzającego, w tym te, które przyczyniły się do:

• 401k
• 403b
• 457b
• Tradycyjny lub Roth IRA
• SIMPLE IRA
• SARSEP
• 501 (c) (18)

Jeśli uczestniczysz w funduszu emerytalnym dopasowanym przez pracodawcę, środki zainwestowane przez pracodawcę nie kwalifikują się do kredytu, podczas gdy te, które wpłacasz, są kwalifikowalne. Na przykład, jeśli wpłaciłeś 500 $ na swoje 401k, a twój pracodawca dopasował twój wkład, tylko 500 $, które wpłaciłeś, kwalifikuje się do Kredytu Oszczędzającego.

Wreszcie, jeśli niedawno pobierałeś wypłaty z konta emerytalnego, twoje uprawnienia mogą zostać zmniejszone. Innymi słowy, jeśli wpłaciłeś 2000 USD na konto emerytalne, ale przyjąłeś wypłatę w wysokości 1000 USD, kwalifikowalność Twojego całkowitego oszczędzania zostałaby zmniejszona do 1000 USD - różnica między kwotą, którą wniosłeś a kwotą otrzymaną jako wypłata.

Zwiększone korzyści, zmniejszone zobowiązania podatkowe

Podobnie jak inne ulgi podatkowe, Kredyt Oszczędzający zmniejsza całkowite zobowiązanie podatkowe. Kwota należnego podatku jest bezpośrednio zmniejszana o kwotę kredytu, do którego masz prawo. Na przykład, jeśli jesteś winien 2000 USD na rzecz IRA, ale masz kredyt oszczędnościowy w wysokości 500 USD, Twój rachunek podatkowy zostanie zmniejszony do 1500 USD.

Należy jednak pamiętać, że sam Kredyt Oszczędzający jest kredytem „niepodlegającym zwrotowi”. Innymi słowy, chociaż ulga może zmniejszyć twoje zobowiązanie podatkowe do 0 USD, nie możesz wykorzystać żadnych „resztek”, aby otrzymać zwrot podatku. Na przykład, jeśli twoje całkowite zobowiązanie podatkowe za 2014 r. Wyniosło 516 USD, a kwalifikujesz się do pełnego kredytu oszczędnościowego w wysokości 1000 USD, Twoje zobowiązanie podatkowe po prostu zmniejszy się do 0 USD - nie będziesz w stanie przyjąć pozostałych 484 USD jako zwrotu podatku.

To powiedziawszy, ponieważ ponieważ Kredyt Oszczędzający dotyczy pierwszych 2000 USD, osoba dobrowolnie przyczynia się do przejścia na emeryturę (lub 4000 USD dla małżeństwa składającego wniosek wspólnie), przyjęcie tego kredytu umożliwia zsumowanie innych kredytów podlegających zwrotowi. Rezultatem jest albo niższy rachunek podatkowy dla wujka Sama, albo większy zwrot na koniec roku.

Żądanie kredytu oszczędzającego

Aby dołączyć kredyt oszczędnościowy do zwrotu podatku za 2014 r., Wystarczy wypełnić formularz IRS 8880 i oddać go za pomocą 1040A, 1040 lub 1040NR. Nie możesz ubiegać się o kredyt bezpośrednio w 1040EZ. To lub większość programów do przygotowywania podatków określi, czy się kwalifikujesz, i zastosuje oszczędności do rachunku podatkowego.

Pełne wykorzystanie

Nawet jeśli do 2014 r. Nie dokonałeś znacznych składek emerytalnych lub chcesz zarabiać więcej, nadal masz czas, aby skorzystać z Kredytu Oszczędzającego. O składki zainwestowane w Roth lub tradycyjną IRA przed 15 kwietnia 2015 r. Można ubiegać się o zwrot podatku. Niestety, składki na pracowniczy fundusz emerytalny, takie jak 401k lub 403b, muszą zostać wniesione do 31 grudnia 2014 r., Aby kwalifikować się do roku podatkowego 2014.

Ostatnie słowo

Kredyt na składki emerytalne jest stałym dodatkiem do kodu podatkowego, więc nawet jeśli nie możesz skorzystać z kredytu na 2014 r., Zacznij planować na przyszłość. Porozmawiaj z pracodawcą na temat konfigurowania automatycznych składek na swoje konto emerytalne w pracy lub porozmawiaj ze swoim bankiem lub planistą finansowym, aby pomóc Ci ustalić, które indywidualne konto emerytalne jest dla Ciebie odpowiednie.

Oszczędzanie na emeryturę jest niezwykle ważną częścią długoterminowego planowania finansowego, a korzyści podatkowe z oszczędności są znaczne. Ciesz się długoterminową stabilnością finansową dzięki regularnym składkom, jednocześnie ciesząc się rocznymi obniżkami zobowiązań podatkowych - to tak, jakbyś miał swoje ciasto i je też.

Czy wykorzystałeś kredyt oszczędnościowy w celu zmniejszenia zobowiązania podatkowego?